Как платить налоги, чем может заниматься самозанятый и какие услуги может оказывать.
Кто такой самозанятый и как им стать
| Работа для самозанятых – подойдет не каждый вид деятельности | Стать самозанятыми в 2023 году могут жители всех регионов России, а также граждане Белоруссии, Казахстана, Армении и Киргизии, работающие на территории РФ, причем физлицо может быть одновременно и ИП, и самозанятым. |
| Бизнес для самозанятых в 2024 году: список из 20 идей | Напомним, что самозанятый — это человек, который занимается бизнесом единолично (без работодателя и наемных работников) и платит налог на профессиональный доход (НПД). |
| Самозанятые граждане | Как менялось количество самозанятых с годами и где их больше всего. Какие сферы деятельности самые популярные у самозанятых. |
| Виды деятельности для самозанятых в 2024 году | В статье разберём, какая ещё помощь самозанятым от государства положена в 2024 году. |
| Какие изменения ждут самозанятых с 1 сентября 2023 года | Таким образом самозанятый может заниматься предпринимательской деятельностью с выгодой для себя и не иметь никаких проблем с налоговой. |
Самозанятых – последние новости
В то же время, если один и тот же самозанятый исполнитель привлекается для выполнения нескольких работ с ценой менее 100 000 рублей, для каждой из которых заключается отдельный договор, эти работы можно оплачивать наличными деньгами из кассы. Например, ваша компания обращается к услугам самозанятого бухгалтера раз в квартал для формирования отчётности и подачи её в контролирующие инстанции. Каждый раз исполнитель просит за свою работу 50 000 рублей. Также каждый раз заключается новый договор гражданско-правового характера. Это означает, что каждый раз можно оплачивать работы самозанятого бухгалтера наличными. Важная особенность документального оформления оплаты наличными Сразу после получения денег из кассы предприятия самозанятый исполнитель обязан выдать чек. Он формируется в мобильном приложении «Мой налог», а в его реквизитах указываются данные о проведённых работах и ИНН заказчика.
Этот чек может быть выдан в бумажном или электронном виде: в формате PDF-файла, электронного письма, допускаются даже фотографии и скриншоты. Главное — чтобы на них были видны необходимые реквизиты. Этот чек нужно хранить вместе с договором с самозанятым и оформленным актом приёмки выполненных работ в течение не менее 5 лет, поскольку он является принципиально важным документом для налоговой инспекции. Больничный самозанятым: оплачивать ли? Самозанятые исполнители, которых юридические лица привлекают для оказания определённых работ или услуг — это прежде всего люди, у которых также могут быть проблемы со здоровьем, как и у обычных сотрудников предприятия. И тогда возникает вопрос: обязано ли предприятие оплачивать период нетрудоспособности «больничный лист» работающего на него плательщика налога на профессиональный доход?
Если отвечать коротко: нет, больничный самозанятым не оплачивается. Особенности отношений юридического лица и самозанятого исполнителя при необходимости оплаты больничного периода Отношения, которые возникают между юридическим лицом и самозанятым исполнителем, не расцениваются как трудовые. Даже если оказание услуг или проведение работ занимает более нескольких месяцев. Эти отношения сродни работе с подрядчиками. Самозанятый привлекается компанией по договору гражданско-правового характера, конструктивно и функционально схожему с договором подряда: он обязуется провести фиксированное количество работ оказать фиксированное количество услуг за указанную сумму денег. Он не вступает с юридическим лицом в трудовые отношения.
Так, у него нет обязанности посещать рабочее место офис или производственную площадку или следовать корпоративному регламенту. Также юридическое лицо, которое обратилось к самозанятому, не платит за него НДФЛ и социальные взносы, в том числе — взносы в фонд социального страхования. Как следствие, компенсировать период временной нетрудоспособности в случае заболевания такого исполнителя невозможно. Аналогия с договором подряда также делает понятными структуру «выплаты больничного» самозанятым сотрудникам: вы же не платите больничные подрядчикам в случае их заболевания, не так ли? Особенности работы самозанятого в период временной нетрудоспособности Невозможность выполнения работ оказания услуг самозанятым в период временной нетрудоспособности иногда приводит к юридической коллизии: с одной стороны, исполнитель нарушил условия договора и не может сдать работу в срок, с другой же — он нарушил условия договора не по своей вине, а в результате обстоятельств непреодолимой силы. Поэтому рекомендуется указывать в договоре, в разделе «Ответственность сторон», положение об ответственности или её отсутствии за срыв сроков выполнения работ в результате заболевания самозанятого исполнителя.
Это поможет избежать потенциальных конфликтов или юридических споров. Можно ли сэкономить, переведя сотрудников из штата на самозанятость? Юридические лица при работе с самозанятыми исполнителями не обязаны выплачивать за них НДФЛ и социальные взносы, которые составляют значительную часть зарплатного фонда. Поэтому в некоторых случаях предприниматели, проводя оптимизацию расходов, приходят к «гениальной» идее. А что, если перевести всех сотрудников на самозанятость, чуть увеличив им зарплату, но при этом фактически экономить до половины зарплатного фонда? К сожалению, это не сработает, причём — сразу по двум причинам.
Исключение есть: если самозанятый трудоустроен как физическое лицо на какое-нибудь другое юридическое лицо, которое платит за него НДФЛ и социальные взносы, то он может сотрудничать с бывшим работодателем в рамках договора гражданско-правового характера. Но только в том случае, если это не мешает его основной деятельности. Несмотря на то, что закон не предусматривает прямого наказания за оказание услуг бывшему работодателю, налоговая инспекция может расценить это как подмену трудовых отношений. Она, в свою очередь, карается штрафами и другими неприятными последствиями, о которых — ниже. При этом на самозанятого не накладывается обязанность регулярно посещать офис или производственную площадку, а также соблюдать корпоративный регламент и следовать должностной инструкции. Проще говоря, самозанятого можно привлечь к работе «Починить 10 компьютеров», а вот к заданию «Чинить компьютеры» — нельзя, так как у него нет количественно измеримого значения и «конкретики».
Поэтому заключить с самозанятым договор, который бы подразумевал его постоянное нахождение на рабочем месте и требовал соблюдения корпоративного регламента, невозможно. Если и подписать такое соглашение, налоговая инспекция расценит это как подмену трудовых отношений. Штрафы за подмену трудовых отношений Подмена трудовых отношений, выявленная налоговой инспекцией, карается достаточно большим количеством штрафов и санкций. Таким образом, попытка сэкономить, переведя сотрудников на самозанятость, может обернуться значительно большими расходами, чем предыдущий заработный фонд, в случае обнаружения налоговой инспекцией факта подмены трудовых отношений. Как отразить оплату самозанятым в бухгалтерском учёте? Многие юридические лица, впервые привлекающие самозанятых для выполнения работ или оказания услуг , не понимают, какой именно проводкой отражается начисляемая таким «контрагентам» оплата.
С одной стороны, они — плательщики налога на профессиональный доход, то есть полноценные налоговые агенты. С другой же — они являются обычными «физическими лицами». На самом деле проводка достаточно простая: такая же, как и при работе с большинством подрядчиков. Дебет 76 счёта, кредит 50, 51 или 52 счёта. Почему при оплате самозанятым применяется именно такая проводка Как известно из пояснений к плану счетов бухгалтерского учёта, 76 счёт применяется для отражения денежных отношений с различными дебиторами и кредиторами.
Еще на этапе запуска проекта было важным выстроить диалог с потенциальными самозанятыми и понять, что для них важно для легализации своей деятельности. В результате диалога сформировались основные параметры специального режима «Налог на профессиональный доход» и мобильного приложения «Мой налог», которое на постоянной основе развивается исходя из потребностей и желаний пользователей. Например, в нем стало доступно формирование счетов на оплату услуг. На сегодня самозанятые создали более 8,5 млн счетов на более 368 млрд руб. Также они могут проводить оплату своих товаров и услуг безналично через платежных агентов. Для этого необходимо сформировать счет, а покупатель его оплатит онлайн. Такая функция сделала взаимодействие самозанятых с заказчиками еще более удобным.
Вкусная съедобная посуда будет интересна в разных кафе, ресторанах, общепитах. Производить посуду можно прямо на кухне. Изготавливайте съедобные чашки, вилки, ложки, стаканчики, тарелки. Вложения до 100 тыс. Консультант по детскому сну Эта тема всегда актуальна и у данной бизнес идеи большой потенциал. Всех молодых мамочек волнует один и тот же вопрос: как сделать так, чтобы ребенок лучше ел и спал. Вы можете консультировать людей онлайн, выявлять причины расстройства сна, давать ценные рекомендации и советы по детскому режиму. Вложений не нужно, если вы уже обладаете нужными знаниями и опытом. Клиентов найдете в соцсетях. Контент-менеджер Еще одна интересная бизнес идея на дому — размещение текстов в интернете за деньги. Вы можете размещать текст на сайтах, красиво его оформлять, подбирать и редактировать фото и видео контент. Большинство контент менеджеров работают из дома в режиме онлайн. Для работы вам потребуются минимальные знания WordPress и графических редакторов. Клиентов можно найти на агрегаторах вакансий, биржах фриланс и соцсетях. Многие работодатели ищут контент-менеджеров к себе в штат на полный рабочий день. Зарплата от 60000 руб. Пошив именных пледов Обладая минимальными навыками шитья, можно шить именные пледы и одеяла на дому. Можно изготавливать разные виды пледов: для детей, взрослых, теплые пледы, облегченные и т. Многие люди готовы заказывать именные вещи сразу в нескольких партиях — для себя и близких. Вложения потребуются на специальное оборудование и материал от 50 000 руб. Домашняя студия по работе с блогерами Продвижение своих товаров и услуг через блоги лидеров мнений — эффективный инструментом для бизнеса. Откройте свою мини-студию по работе с блогерами. Блогеров становится все больше и не каждый бизнесмен знает и понимает, как выбрать подходящего блогера для рекламы. Вы можете помочь таким людям, составляя эффективные предложения для своих клиентов и подбирая нужных блогеров. Эти услуги будут популярны у владельцев магазинов, ресторанов, кафе, салонов красоты. Разрабатывайте интересные решения и получайте свой процент с минимальными вложениями. Бизнес на тендерах Идея не новая, но рабочая. Вы можете помогать разным компаниям подбирать тендеры под их услуги. Начните с тендеров, размещенных на городских сайтах и афишах вашего города и области. Также можете воспользоваться специальными агрегаторами тендеров, где много хороших предложений. За один удачно подобранный тендер можно заработать от 3000 руб. Разработка мобильных приложений Это очень перспективное направление сферы IT в 2023 году. Вы можете разрабатывать приложения сами или нанять программиста. Человек, владеющий языками программирования, успешно справится с такой задачей! Главное при разработке — создать простой понятный и удобный интерфейс. Скажу сразу, конкуренция на рынке серьезная, поэтому начинать лучше с узкого направления, постепенно расширяя домашний бизнес. Собственная кондитерская с использованием 3D принтера 3D принтеры для еды могут напечатать любой десерт, главное — правильно рассчитать пропорции и добавить необходимые ингредиенты. Вы можете приобрести такой принтер и печатать шоколадом, создавать объемные фигурки, мультяшные изображения и надписи на десертах. Кстати, стоимость таких принтеров за последние годы снизилась, поэтому теперь их могут приобрести даже маленькие домашние кондитерские. Стоимость на 3Д принтеры, в среднем, от 30 000 руб. Если выпечка и кулинария — ваше хобби, то наверняка у вас уже есть все необходимые инструменты и посуда для этой бизнес идеи. Стоимость ингредиентов и продуктов, будет включена в стоимость заказов. Рекламу можно давать через группу в соцсетях, а также через сайт. Изготовление садовых фигур Сегодня модно украшать приусадебные участки различными фигурами. Идея относится к числу малозатратных, но требует большой фантазии. Фигуры можно изготавливать по индивидуальному заказу, в качестве производственного материала можно использовать полистоун, гипс, бетон. Первоначальные вложения составят около 100 000 руб. Садовые фигуры продаются от 2000 руб до 100 000 руб. Смарт-доска для разморозки продуктов Если Вы ищете хороший товар для продажи, то волшебная смарт- доска, — то, что надо! Каждый из нас сталкивался с ситуациями, когда срочно нужно разморозить мясо, полуфабрикаты, тесто и другие продукты. Теперь это стало просто — разложите заморозку на поверхности доски и немного подождите. Смарт-доска для разморозки — новый товар на рынке и должен хорошо зайти в 2022 году. Вы можете продавать доску напрямую через интернет, либо заняться дистрибьюцией в магазины. Стоимость доски при заказе из Китая, в среднем от 8-10 долларов. Продажа светящейся краски Еще одна актуальная идея для домашнего бизнеса в этом году — продажа светящейся краски. Ведь это настоящая находка для дизайнеров и тех, кто делает ремонт самостоятельно. Пользоваться этой чудо-краской нужно также, как и обычной. Не нужно покупать специальных инструментов. Краска продается разных цветов и очень красиво смотрится в темноте. Вы можете продавать этот товар через интернет-магазин или социальные сети. Заказать товар можно из Китая. Продажа антивирусных шарфов Это хоть и сезонная бизнес-идея, но она в перспективе имеет широкое распространение и может стать отличным источником дохода в этом году, как в России, так и в странах СНГ. Шарфы могут быть как со специальным отверстием для дыхания, которые не пропускают патогены, так и модели, которые внутри имеют наполнитель в виде трав. Наполнители поддерживают иммунитет человека за счет вдыхания полезных для здоровья ароматов трав. Вы можете приобрести партию таких шарфов и продавать их через интернет-магазин или социальные сети. Идея пока не распространена на нашем рынке, поэтому конкуренция минимальная. Услуги для животных: кэтситтер, догситтер, выгул собак Если вы любите домашних животных и у вас есть свободное время, вы можете подрабатывать догситтером или кэтситтером. В их обязанности входит уход за кошечками и собаками: кормить, гулять, играть и просто любить животных. Есть даже отдельная услуга — брать питомцев к себе домой с ночевкой. Любители животных могут заработать до 60 тысяч в месяц. Поэтому если тебе нравится эта идея, прямо сейчас скачай приложение догси и выбери удобные для тебя заказы. Тематические онлайн-беседы на английском Если вы знаете иностранный язык и имеете хотя бы средний разговорный уровень, то эта идея вам подойдет! Все, что вам нужно — просто разговаривать на английском с людьми, изучающими язык. Не просто так — за деньги! Заодно и язык попрактикуете и денег заработаете. Сейчас существует много сервисов, где постоянно набирают учителей со средним уровнем владения языка, чтобы проводить онлайн встречи по скайпу с группой из 2-5 человек. Стоимость такого занятия не велика, 250-350 руб. Настройка рекламы в Яндекс Директ Это очень популярное направление в сфере услуг в 2023 году. Пользуется большим спросом у многих владельцев компаний и агентств, которые готовы платить хорошие деньги за правильную настройку рекламы. В данной нише спокойно можно зарабатывать до 100 000 руб. Однако, в начале нужно пройти обучающие курсы и попрактиковаться на нескольких проектах. Средняя стоимость онлайн-курсов по Яндекс Директ — от 25 000-30 000 руб. За эти деньги вы получите хорошие знания и практические навыки. Домашнее ателье по пошиву одежды Если вы хорошо шьете, то, наверняка, у вас уже есть все, для того, чтобы начать этот бизнес прямо из дома — швейная машинка, нитки, ножницы, лекало и прочее необходимое оборудование. Самая главная задача сейчас — поиск клиентов, и в этом Вам поможет интернет. Как видите, вложения минимальны, а затраты на ткань и материал, будут включены в стоимость заказов. По ценам, средняя стоимость пошива платья — от 4000-5000 руб. В принципе, если работать быстро, то можно неплохо заработать! Особенно востребована продукция с длительным сроком хранения. Продавать товар в розницу можно физическим лицам через Интернет, а оптом — торговым сетям, кафе, ресторанам. Для производства сыра нужна комната площадью от 30 кв. Минимальные затраты на покупку оборудования и сырья молока, заквасок составят 150 000 рублей. Домашняя сыроварня способна приносить от 40 000 рублей чистой прибыли ежемесячно. Основной минус бизнес-идеи — необходимость соблюдать строгие требования СанПиНа. Бизнес идея по производству натурального сыра в домашних условиях не требует больших вложений и приносит стабильный доход. Все оборудование можно купить в магазине в районе 1000 долларов. Спрос на натуральный сыр будет всегда, поэтому найти клиентов не так сложно. Со временем вы можете расширить свой бизнес и производить несколько видов сыров. Написание книг на заказ Еще один проверенный вариант бизнес-идеи на дому — это написание книг. У многих людей есть идеи, знания и материалы для создания книги, но нет времени ее написать. Вы можете помочь написать эту книгу. При этом вы будете использовать материалы заказчика — текст, аудио и видео, делать структуру, вносить правки и другие замечания. Стоимость услуг для написания такого типа книги на 100 страниц может составлять от 100-120 тыс. Вы также можете выбрать другой формат сотрудничества — полное написание книги по задумке и желаниям автора. Стоимость в таком случае, почти в 3 раза выше! Печать фотокниг Распространение смартфонов привело к двум разнонаправленным тенденциям: росту популярности цифрового формата и увеличению количества фотографий. Некоторые люди всё же хотят запечатлеть лучшие моменты жизни на бумаге. Ведь изображения в электронном виде могут потеряться в случае поломки устройства или блокировки аккаунта в социальной сети. Для производства фотокниг на дому понадобятся вещи: цветной принтер; бумага для полиграфической печати. Вложения в бизнес составят порядка 200 тысяч рублей. Если такой суммы у начинающего предпринимателя нет, он может заключить договор с типографией и зарабатывать только на разработке уникального дизайна фотокниг. Однако в таком случае чистая прибыль окажется в разы меньше. В среднем себестоимость фотокниги из 10 страниц составляет 350-500 рублей. А розницу она продаётся за 1000 рублей. На этом можно неплохо заработать, изготавливая и продавая когтеточки. Когтеточки делают из небольшой доски, на которую сверху нашивают слой коврового покрытия или веревки. Технология выполнения достаточно простая, один человек может сделать до 10 когтеточек в день. Стоимость готового товара на рынке от 500 руб. Первоначальные вложения домашнего бизнеса в районе 20 000 руб. Ваши потенциальные клиенты: обычные владельцы кошек, зоомагазины и ветаптеки. Изготовление декоративных свечей Довольно популярный способ заработать на дому без навыков и крупных вложений. Для того чтобы начать зарабатывать с помощью этой идеи нужно лишь желание и свободное время. Для производства свечей нужно примерно 5000 рублей на материалы, которые продаются в магазинах для рукоделия. Стоит учитывать, что конкуренция довольно высокая, поэтому перед тем как начать, лучше выбрать самые оригинальные и удивительные идеи. Этот бизнес скорее всего будет как подработка, ведь с его помощью можно заработать всего до 40 000 рублей. Изготовление кресел-баблов Изготовление мягких кресел или баблов пользуется огромной популярностью в жилых квартирах, кафе, рабочих зонах, детских учреждениях и даже в офисах. И чем интереснее выглядят баблы, тем больше спрос! Выполнить мягкие кресла достаточно просто. Подробные инструкции и мастер-классы вы найдете на ютуб. Для производства нужно: швейная машинка; нитки; иглы; ножницы; ленты и декор. Расходы на покупку материала для одного бабла — всего 1000 рублей. Продать кресло Вы сможете за 3000-4000 руб. Не плохо, правда?! Мини-детский сад Еще один очень прибыльный вариант бизнес-идеи на дому — это домашний детский сад. Откройте частный детский сад для детей от 2 до 5 лет! Такие сады всегда пользуются спросом из-за дефицита мест в государственных учреждениях. Для начала можно снять небольшое помещение, оборудовав его для занятий и удобного размещения детей, найдите воспитателей, подключите педагогов и медсестер. Вложений потребуется более полумиллиона, а окупится садик примерно за год. Но такие идеи заходят почти всегда, даже в маленьких городах. Бизнес-идеи на дому для начинающих Услуги кейтеринга Услуги кейтеринга уже сегодня начинают свое развитие и пользуются определенным спросом. Эта услуга, которая позволяет организовывать праздники в любом месте и в любое время. Твоя задача будет заключаться в том чтобы принять заказ клиента, приготовить вкусный еду, доставить ее в указанное место и накрыть столы со своей посудой. Также ты можешь предлагать услуги личных официантов которые будут обслуживать людей и смотреть за тем чтобы столы были в полном порядке. Сегодня в сфере услуг кейтеринга практически нет. Но даже если и есть то она не понесет большой угрозы для твоего бизнеса. Но придется тщательно подготовиться, чтобы запустить качественный бизнес. Необходимо организовать работу собственной кухни, закупить все необходимое оборудование и посуду. А также обучить персонал. Твои услуги на самом высоком уровне качества. Лучше всего ориентироваться на богатые мероприятия. Лучше обслужить несколько крупных мероприятий в месяц. Нежели каждый день работать с мелкими клиентами. До начала своей работы необходимо разработать эффективную рекламу в городе и подготовить ее к запуску. Реклама должна быть массовой, о тебе должны знать интернет-пользователи. В этом случае от клиентов попросту не будет отбоя. А значит остается только качественно выполнить свою работу и тем самым развиваться свой бизнес. Услуги экскурсовода Чтобы предложить актуальную и перспективную услугу необходимо обращать внимание на желание рынка. Если изучить состояние туристического рынка сегодня, то он находится в плачевном состоянии. Различные ограничения во время карантина и закрытые границы привели к тому, что деньги в этом сегменте не появляются уже на протяжении года, тем не менее в году есть высокая вероятность того, что рынок начнет оживать, появится приток инвестиций. Самое время задуматься над тем, чтобы организовать интересные экскурсии на следующий год. Люди не сразу пойдут за границу, у них попросту нет на это финансов, да и границы могут оставаться закрытыми, но местные экскурсии будут пользоваться ошеломительным спросом. Можно организовывать автобусные туры в другие регионы или к местным достопримечательностям. Можно сотрудничать с туристическими агентствами и предлагать услуги профессионального гида экскурсовода. Стоимость услуг экскурсовода или гида очень высока, ты будешь зарабатывать очень хорошие деньги, но главное то, что в следующем году потенциального клиента будет найти намного легче.
Когда самозанятые должны уплачивать налог на профессиональный доход? Самозанятые платят налог раз в месяц. В течение месяца самозанятый отражает в приложении «Мой налог» сведения о доходе, а потом налоговая сама рассчитывает сумму налога и не позднее 12-го числа следующего месяца присылает квитанцию об оплате. Уплатить налог необходимо до 25-го числа того же месяца. Нужно ли самозанятому подавать декларацию в налоговый орган? Подавать декларацию по налогу для самозанятых не нужно. Налоговый орган исчисляет налог автоматически на основании чеков самозанятого. Нужно ли самозанятому открывать отдельный счет в банке? Открывать специальный расчетный счет не требуется. Самозанятый может использовать обычный счет физического лица в любом банке России. Для удобства уплаты налога самозанятые могут привязать свои банковские карты в приложении «Мой налог» и настроить автоплатеж. Согласно официальным разъяснениям , автоплатеж предусмотрен только для уплаты налога на профессиональный доход. ФНС не отслеживает операции по счетам этих карт. Как налоговая определит, какой денежный перевод получен за услугу, а какой, например, от родственника или коллеги? Лица, перешедшие на налоговый режим НПД, самостоятельно отражают в приложении «Мой налог» только те доходы, которые были получены ими в результате деятельности в качестве самозанятых. Вы просто не загружаете в приложение чек о поступлении денежных средств от близких, друзей и коллег. Но обратите внимание: зарегистрироваться в качестве самозанятого можно не только через приложение «Мой налог», но и на платформах банков-партнеров. В этих случаях, как разъяснила ФНС, банки могут автоматически учитывать в качестве налогооблагаемого дохода все поступления на привязанную карту. Что грозит за нарушение самозанятым порядка и сроков передачи сведений о расчетах в налоговый орган? В случае повторного нарушения в течение 6 месяцев штраф будет равен сумме расчета ст. Минимальный размер санкции не установлен.
Самозанятые: вопросы и ответы
Минфин подтвердил, что Законом от 27. Налоговую декларацию по налогу на профдоход в инспекцию не представляют ст. Перед заключением сделок или договоров с самозанятыми работодателям следует проверить их на благонадежность. Получить информацию о действующих или потенциальных контрагентах-физических лицах, включая самозанятых, по их ИНН можно с помощью сервиса "Главбух Контрагенты".
Сервис позволяет мгновенно получить полное досье о человеке из всех официальных источников, включая информацию о его документах, бизнес-статусе и наличии розыска. Проверить самозанятого по ИНН Самозанятые в 2024 году: плюсы и минусы для налогоплательщиков Налогоплательщик должен самостоятельно принять решение, какой из режимов налогообложения к своему бизнесу применять в 2024 году. У каждой системы обложения есть свои преимущества и недостатки.
Самозанятость для экскурсоводов: Упрощенный налоговый учет и отсутствие необходимости сдавать отчетность. Оптимальный вариант для работы легальным экскурсоводом, включая авторские туры. Новый закон об аттестации экскурсоводов с 1 июля 2022 года : Необходимость прохождения аттестации каждые пять лет. Требования к наличию образования, соответствующего профилю работы. Беспокойство экскурсоводов относительно возможности продолжения деятельности, особенно в малых городах.
Выбор направления в сфере развлечений для самозанятых может быть основан на анализе текущих трендов и потребностей рынка. Для получения более глубокого понимания возможностей в этой сфере можно обратиться к специализированным ресурсам, предлагающим обширные подборки бизнес-идей и советы по их реализации. Мастер ремонта Ремонт бытовой техники. Источник Самозанятость предлагает ремонтным мастерам, работающим на заказ и с выездом, возможность легальной работы и уплаты налогов по новой форме. Сфера ремонтных услуг предлагает множество направлений, в зависимости от личного опыта, навыков или интересов мастера.
От бытовых услуг до строительных и ремонтных работ — выбор широк, и каждый может найти подходящую нишу, ориентируясь на предложения рынка. Особенности самозанятости в ремонтных работах: НПД подходит для небольших масштабов работы, годовой доход по этой форме налогообложения не должен превышать 2,4 млн рублей. Не допускается найм рабочей силы и нет начисления пенсионного стажа. Особенно выгодно для мастеров, работающих сезонно или на подработке у частных лиц, например, при строительстве надворных построек или бань. Таким образом, самозанятость в ремонтных работах может стать удачным выбором для специалистов, предпочитающих небольшие проекты и желающих работать легально, с соблюдением всех налоговых требований.
Она предоставляет возможность самостоятельно управлять своим делом и определять объем и характер работы. Самостоятельное производство товаров Рукоделие. Источник Самозанятые могут заниматься производством различных товаров, начиная от 3D-печати и заканчивая изготовлением мыла ручной работы, сувениров, одежды, аксессуаров для смартфонов и других товаров ручной работы. Главное условие — товар должен быть произведен самостоятельно, без привлечения наемных работников, и не подлежать перепродаже. Возможность использовать заготовки и материалы для создания новых товаров.
Каналы продаж для самозанятых: Интернет-магазины: Продажа через собственные сайты с возможностью отправки чеков клиентам. Маркетплейсы: Торговля на платформах типа Wildberries и Ozon с учетом ограничений на категории товаров. Социальные сети: Использование инструментов соцсетей для продаж, например, витрины ВКонтакте. Иностранные площадки: Торговля на Ebay , Etsy и других международных маркетплейсах. Офлайн-магазины: Аренда помещения для магазина с продажей самостоятельно произведенных товаров.
Примеры товаров, которые можно произвести и продать: Декорированные заварочные чайники. Мебель, собранная из купленных материалов. Авторские плакаты, напечатанные в типографии. Флористические композиции. Электротовары, изготовленные из материалов заказчика.
Для успешного ведения бизнеса важно следить за изменениями в законодательстве и трендах рынка, а также обладать необходимыми навыками и знаниями в выбранной нише. Спорт: тренеры и инструкторы Фитнес тренер. Источник Самозанятость открывает новые возможности для спортивных тренеров и инструкторов, предлагая им большую свободу и упрощенную форму предпринимательства по сравнению с трудоустройством или статусом индивидуального предпринимателя. Этот формат позволяет тренерам работать независимо, без привязки к фитнес-клубам и спортивным организациям. Особенности самозанятости в спорте: Большая степень независимости от работодателя.
Отсутствие пенсионных отчислений. Ограничения на переход на самозанятость для работников, последние 2 года работавших по трудовому договору в клубе. Невозможность открыть спортивный зал как самозанятому из-за требований согласования с надзорными органами. Возможности для самозанятых в спорте: Организация онлайн-тренировок в условиях пандемии и ограничений. Разработка индивидуальных программ тренировок и консультаций.
Самозанятые тренеры могут адаптировать свою деятельность к онлайн-формату, что стало особенно актуально в период ограничений, связанных с COVID-19. Они могут использовать различные платформы для проведения тренировок и консультаций, что открывает доступ к более широкой аудитории клиентов. Важно также следить за новостями и тенденциями в спортивной сфере, чтобы находить актуальные идеи для развития своего бизнеса. Бухгалтеры и риэлторы Риелтор. Исходник Самозанятость предлагает новые возможности специалистам в финансовой отрасли, таким как бухгалтеры и риэлторы.
Эта форма предпринимательства позволяет им работать в более гибком режиме, самостоятельно выбирая клиентов и проекты. Бухгалтеры: Возможность работы в качестве фрилансера с разными организациями. Необходимость избегать условий, аналогичных трудовым отношениям, таких как фиксированный рабочий график, премии и ответственность за нарушение корпоративных правил.
Самозанятость нельзя оформить, если налогоплательщик трудится на госслужбе. Также ее нельзя совмещать с другими налоговыми системами. ИП, работающие на патентном или упрощенном режиме, вправе перейти с него на НПД — при условии, что у них нет нанятых сотрудников. Для поиска бизнес-идей можно ориентировать на список профессий в приложении «Мой налог». Законодательство не запрещает указывать несколько видов деятельности. Например, самозанятый может быть репетитором и одновременно делать мыло ручной работы. Таким образом, компания экономит на налогах и взносах. Чтобы работодатели не злоупотребляли такой «хитростью», закон предусмотрел ограничение: самозанятый не имеет право оказывать услуги бывшему работодателю в течение двух лет после прекращения трудового договора. Для плательщиков НПД есть еще ряд ограничений: Самозанятый не может привлекать наемных работников по трудовым договорам. Но ему разрешается объединяться с другими самозанятыми и организовывать совместную работу, когда каждый трудится над своей частью проекта.
Сюда относятся следующие виды деятельности: создание сайтов; доработка сайта или отдельных его модулей, разработка с нуля различных плагинов и шаблонов; разработка программного обеспечения, баз данных; услуги по верстке и дизайну; администрирование сайтов; контент-менеджмент, редакторская работа, связанная с контентом на сайтах; услуги мастера по ремонту компьютерной техники и др. Долгое время открытым оставался вопрос, входит ли в перечень разрешенных видов деятельности для самозанятых продажа компьютеров. Точку поставило Письмо департамента налоговой политики , в котором сказано: если специалист собрал системный блок из отдельных узлов и деталей, то такой ПК он может продать и заплатить НПД. Во всем этом есть только один важный момент: годовой доход самозанятого ограничен 2,4 миллионами рублей. А в нынешнее время месячный заработок программиста более 200 тысяч рублей не выглядит чем-то невозможным. Образовательная сфера Эта сфера стала востребованной после пандемии 2020 года. И для самозанятых, имеющих специальное образование и навыки, есть полная возможность проявить себя в этой области. Они могут вести уроки удаленно, проводить тренинги, вебинары или продавать курсы. При выдаче чека можно указать, за что конкретно получена оплата: услуги репетира; подготовка к ЕГЭ; онлайн-курсы и т. На этом образовательная сфера не заканчивается: можно обучать вокалу, игре на гитаре, вязанию и прочим навыкам. Ограничений здесь нет — главное, чтобы сама по себе услуга не оказалась вне закона. Собственное ателье Пошив и ремонт одежды — прибыльное дело. Тем, кто умеет шить, достаточно швейной машинки, ножниц и собственного мастерства. Мастер может шить эксклюзивные модели, ремонтировать испорченную одежду, шить постельное белье и ночные сорочки на продажу. Правда, если продавать продукцию своего производства, не получится вычесть расходы из доходов при определении налоговой базы. В чеке можно указывать услуги: за пошив платья; за раскрой одежды; за ремонт швейного изделия и т. При желании можно открыть небольшой магазин или торговать на рынке собственными изделиями, не применяя онлайн-кассу. Стоит лишь учитывать лимит по доходам в 2,4 миллиона рублей, а также запрет на перепродажу товаров не собственного производства. Пекарня на дому Выпечка пользуется повседневным спросом, как и торты для праздничного стола. Плюс в том, что для открытия своего дела не нужно специальное оборудование — всё можно делать прямо на своей кухне. Достаточно приобрести несложную кухонную утварь и разработать свои оригинальные рецепты. Закон не запрещает использовать НПД в этом случае, ведь кондитер продает товары собственного производства. В чеке можно указывать: выпечка тортов; услуги повара, кондитера. Кто захочет расширить производство, может закупить одноразовые контейнеры и готовить обеды, продавая их в ближайшем офисе.
Кто такой самозанятый и как им стать
| Бизнес идеи для самозанятых - какой бизнес открыть самозанятому | Узнайте в нашей статье, как самозанятому нужно правильно продвигать свои услуги. |
| Чем заняться самозанятому | Самозанятые платят налоги только с доходов: если их нет, платить ничего не нужно. |
| Самозанятый: виды деятельности в 2024 году - полный список с примерами | BanksToday | Расскажем подробно, можно ли самозанятому получить субсидию на открытие бизнеса от государства и какие ещё меры поддержки доступны плательщикам НПД. |
Самозанятые: вопросы и ответы
Специальный налоговый режим начал действовать с 2019 года в нескольких российских регионах и в 2020 году распространился на всю страну. Самозанятые в России могут заниматься почти любым видом деятельности, включая фото и видео, обучение, сферу красоты, а также самые востребованные интернет-профессии. Как разъяснил Минфин в марте 2022 года , самозанятые также могут продавать результаты своей интеллектуальной деятельности, например книги и программное обеспечение. Работа плательщиков налога на профессиональный доход может быть связана с животными, природой, оказанием услуг на дому. А также автоперевозками, информационными услугами, спортом и арендой. С сентября 2022 года самозанятые могут получать торговые места во временных павильонах на ярмарках выходного дня и фестивалях и продавать там свою продукцию. А с июня 2023 года самозанятые также могут регистрировать товарные знаки. Закон 422-ФЗ о самозанятых В целом для того, чтобы узнать о возможностях и ограничениях режима НПД, следует обращаться к ст. Можно работать в сфере развлечений или делать вещи своими руками.
В перечень видов деятельности для самозанятых входят такие позиции, как репетитор, перевозчик, электрик, представитель творческих профессий.
Обязательные реквизиты чека перечислены в пункте 6 статьи 14 Закона от 27. После того как внесете обязательные данные, нажмите кнопку «Выдать чек». Нужно заполнить Дата и время расчета если чек формируется за прошедший период. Наименование товаров, работ, услуг например, «консультационные услуги».
Фамилия, имя, отчество продавца полностью. ИНН продавца. Система налогообложения — «Налог на профессиональный доход». Когда в чеке несколько позиций, на странице чека нажмите кнопку «Добавить» и добавьте товары, работы, услуги. Если покупатель оплатил в налоговом периоде несколько покупок в безналичном порядке, можно оформить сводный чек.
Сформируйте и направьте покупателю чек: в момент оплаты наличными или электронными деньгами, в том числе при оплате через онлайн-банк, мобильный банк, с помощью электронного кошелька; не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, — по безналичным поступлениям от покупателей и заказчиков. Когда продавец оформляет чек по безналичным платежам 9-го числа следующего месяца, не нужно указывать дату продажи «задним» числом, как по расчетам за прошедший период. В качестве даты расчета при формировании чека самозанятый вправе указать 9-е число по всем таким платежам. Такой порядок следует из пункта 3 статьи 14 Закона от 27. Для ИП во всех регионах вводят новый режим без взносов за себя Предприниматели смогут воспользоваться новым режимом уже в 2024 году.
Первый заместитель председателя Правительства обещал ввести новый режим для всех ИП в регионах. Узнать подробности о новом режиме Речь идет об АУСН, который в 2024 году действует в четырех регионах. Этот режим предлагается распространить на все субъекты РФ. Автоматизированный учет с применением специального налогового режима АУСН становится доступным по всей России. Федеральная налоговая служба ФНС выразила готовность расширить действие АУСН на все регионы, подтвердив этот шаг на парламентских слушаниях по поддержке малого и среднего предпринимательства.
В настоящее время этот режим применяется лишь в четырех регионах, однако индивидуальные предприниматели получают право использовать АУСН, даже не находясь в экспериментальном регионе, при условии, что они зарегистрированы по месту жительства в регионе, где действует АУСН. Например, в 2024 году они будут освобождены от уплаты фиксированных взносов в размере 49 500 рублей.
Для проверки откройте онлайн-реестр плательщиков налога на профессиональную деятельность и укажите в нём ИНН исполнителя в некоторых случаях также потребуется ФИО. Если самозанятый обнаружился в реестре и сохраняет статус «спецрежимника», то сотрудничать с ним можно. Нельзя указывать обязанность посещать офис или производственный, следовать корпоративному регламенту, а также ежемесячную оплату и другие пункты, свойственные трудовым договорам. После выполнения и приёмки работ необходимо составить акт приёмки выполненных работ. Этот документ можно оформить в одном или двух экземплярах, если вдруг самозанятый потребует себе копию. После оплаты самозанятый должен выдать чек.
В нём указываются его и ваши реквизиты, перечень работ, цена и сумма. Чек оформляется в приложении «Мой налог», а не через контрольно-кассовую машину. Убедитесь, что данные в этом документе, включая наименования работ, совпадают с данными в оформленном договоре. Эти документы необходимо поместить в архив компании и хранить там не менее пяти лет. По истечению этого срока их можно уничтожить. Тем не менее, рекомендуется продлить период хранения — это поможет защититься от «вопросов» со стороны налоговой инспекции. Как правильно оформить долгосрочное сотрудничество с самозанятым Законодательство не запрещает юридическим лицам ИП и ООО привлекать самозанятых к выполнению долгосрочных работ. Но при этом подмена трудовых отношений не разрешается.
Она является нарушением законодательства и карается штрафами. Поэтому очень важно правильно оформить долгосрочное сотрудничество с плательщиками налога на профессиональную деятельность самозанятыми , составив надлежащий договор гражданско-правового характера. К каким долгосрочным работам можно привлекать самозанятых Предполагается, что самозанятые привлекаются к выполнению каких-либо конкретных работ или оказанию услуг. Но что, если этот процесс займёт более одного месяца? Например, если требуется обновить аппаратное и программное обеспечение на всех компьютерах большого офиса или отремонтировать квартиру. Эти процессы требуют длительного времени. Закон разрешает привлекать самозанятых к таких процессам. Например, «обновить 120 компьютеров», а не «проводить обновление компьютеров в течение 2 месяцев».
Например, при «обновлении 120 компьютеров» условия выполнения достаточно чёткие — как только 120 компьютеров будут обновлены, работа будет считаться выполненной. Очевидно, что работа штатного сотрудника не соответствует ни одному из этих критериев. Трудоустроенный сервисный инженер привлекается к постоянному выполнению работ, акт не составляется, а прекращение сотрудничества с ним производится по истечению контракта или по желанию сторон. Как правильно оформить привлечённого для выполнения долгосрочных работ самозанятого Сотрудничество между юридическим лицом и самозанятым специалистом оформляется через договор гражданско-правового характера ГПХ. Если эти положения будут — при проверке налоговая инспекция может зафиксировать факт подмены трудовых отношений. Целесообразно рассматривать сотрудничество с самозанятым исполнителем как работу по договору подряда — и аналогично проводить её документальное оформление, однако сам договор — это договор ГПХ. После выполнения работ копию договора, а также акта приёмки выполненных работ оказанных услуг и полученный от самозанятого исполнителя чек необходимо сохранить в архиве компании. Какие реквизиты должны быть в чеке от самозанятого Чек, полученный от самозанятого после оплаты — это один из самых важных документов, которые необходимо хранить в архиве компании и предоставлять налоговой инспекции в случае проведения проверок.
Поэтому он должен быть правильно оформлен. Главное: для формирования чека применяется мобильное приложение «Мой налог», и ничто иное. Самозанятые не пользуются контрольно-кассовыми терминалами. Этот чек можно отправить на e-mail, загрузить в формате PDF-файла или распечатать на обычном принтере. Допустимы даже скриншоты. Электронные чеки имеют такую же силу, как и бумажные. Если самозанятый пытается выдать вам кассовый чек или товарный, написанный от руки на стандартном бланке — отказывайтесь. Эти документы не являются стандартными и необходимыми.
Должен быть именно чек из мобильного приложения «Мой налог». Рассказываем и о других особенностях получаемых от самозанятых исполнителей чеков об оплате. Реквизиты, которые должны быть в чеке от самозанятого Чек от самозанятого — официальный документ, который имеет утверждённый перечень реквизитов. Также на чеке должен указываться QR-код. Он необходим для проверки и легко считывается любым современным смартфоном. Выдача чеков в нестандартных условиях Обычно сотрудничество юридического лица и самозанятого человека проходит по следующей процедуре: исполнитель выполняет работы, сдаёт их, представитель юрлица подписывает акт выполненных работ, после чего самозанятый получает деньги в бухгалтерии и выдаёт чек из приложения «Мой налог». Но в некоторых случаях стандартная процедура неприменима. В договоре также указывается, что исполнитель должен получить деньги дважды.
Аналогично — если соглашение предусматривает получение средств три, четыре или большее количество раз. Если же оплата переводится с расчётного счёта юрлица на счёт исполнителя по реквизитам, то срок увеличивается.
Многие из них работали вне штата только с самозанятыми авторам.
Татьяна оформила самозанятость, разобралась с новыми требованиями и стала на постоянной основе писать для крупных медиа: статьи для сайтов, уроки для финансовых приложений, посты для соцсетей и курсы для онлайн-школ. Если за весь 2021 год она заработала 650 тысяч рублей, то за 10 месяцев 2023 года заработок составил уже 1,5 млн рублей. Какие сферы самые прибыльные В числе самых высокооплачиваемых профессий у самозанятых можно назвать следующие: ИТ-специалист, финансист, юрист, консультант, проектировщик, строитель.
Также довольно прибыльным делом у самозанятых является ремонт квартир. Среди других востребованы услуги для дома, автоперевозки и ремонт автомобилей. Срок проведения эксперимента ограничен.
Введение специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в субъектах Российской Федерации, не поименованных в 422-ФЗ, вводится в действие законами субъектов Российской Федерации. Имеются ограничения по возможности применения налогового режима, работе с электронными чеками. После подключения сервиса «Своё дело» предоставляется доступ к сервисам ПАО Сбербанк формирование, просмотр и отмена электронных чеков, оплата налога на профессиональный доход и услугам партнёров.
Для использования мобильного приложения СберБанк Онлайн необходим доступ в сеть интернет. В отношении информационной продукции без ограничения по возрасту. Подробнее о сервисе «Своё дело», регистрации самозанятых, мобильном приложении СберБанк Онлайн, условиях и ограничениях — sberbank.
Трудовой стаж и скидки. 7 причин стать самозанятым, даже если вас и так всё устраивает
На тот момент у самозанятых специалистов не было четкого понимания, какими видами деятельности им разрешено или запрещено заниматься. Изменения в законах для самозанятых, занимающихся выращиванием в открытом грунте овощей, картофеля и растений элитного семеноводства предполагают возможность получения субсидии. Список видов деятельности и профессий разрешенных для самозанятых в 2024 году. Новые возможности самозанятых в 2024, Кто может работать как самозанятый и как оформиться.
Самозанятым
Поэтому на вопрос, чем может заниматься самозанятый гражданин, можно ответить следующим образом: почти всем, но за некоторыми важными исключениями. В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. В этой статье простыми словами расскажем о видах деятельности, которыми нельзя заниматься самозанятым. Рассказываю в своем телеграмм канале как всегда быть в фокусе и добиваться целей,заходи: Книга “Выход” Следовательно, вы должны платить налоги, как и остальные самозанятые: 4% при реализации местным жителям, 6% при реализации юридическим лицам, например, компаниям, занимающимся перепродажей или переработкой.
Может ли самозатяный продавать товары и услуги?
Минфин в своих разъяснениях подтверждает возможность сдачи в аренду транспортных средств физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, но только без включения в аренду экипажа. Договор аренды автомобиля составляется в произвольной форме и не требует нотариального удостоверения. На нашем портале вы можете найти информацию о бизнесе автопроката в целом, а также о прокате свадебных автомобилей, спорткаров, аренде спецтехники, а также о прокате полуприцепов-автодач и автодомов. То же самое относится к прокату различных предметов и оборудования: закон напрямую не ограничивает такую деятельность. Таким образом, если ваш вид бизнеса не входит в список запретов, то вы можете сдавать в прокат различные предметы и зарабатывать на этом.
Подробности о популярных видах бизнеса на аренде и прокате, а также 15 идеях для проката на выходные вы найдете в соответствующих статьях на нашем сайте. Домашние услуги как сфера для самозанятых Клининг. Источник Большинство видов домашних и бытовых услуг идеально подходят для оформления самозанятости. Например, в Москве одним из востребованных направлений среди самозанятых является клининговый бизнес.
Также к самозанятости склоняются няни и гувернантки, оказывающие услуги за определенную плату, исчисляемую почасово или на дневной тариф. В интернете можно найти данные о том, что доходы в этой сфере могут достигать порядка 80 тыс. Услуги по уходу за животными для самозанятых Уход за животными. Источник Для самозанятых существуют определенные ограничения в сфере работы с животными.
Например, они не имеют права открывать зоомагазины или заниматься ветеринарной практикой. Однако доступны другие услуги, связанные с уходом за питомцами, такие как груминг: стрижка, подстригание когтей, чистка ушей и прочие процедуры ухода. Все же ясно, что для тех, кто предоставляет услуги по временному уходу за животными, например, догситтеры или няни для собак, самозанятость предоставляет возможность вести деятельность легально, не только в форме индивидуального предпринимательства, но и без создания юридического лица, что упрощает процесс организации такого рода бизнеса. Услуги в сфере здоровья Массажист на дому.
Источник Специалисты в сфере здоровья, такие как массажисты и психологи, могут оформить статус самозанятого, предоставляя услуги индивидуально и без найма персонала, что соответствует закону о самозанятых. Такой налоговый режим часто выбирают за его простоту и понятность. Однако следует учесть, что открыть массажный салон с несколькими сотрудниками в рамках самозанятости не получится. Важно также различать бытовой массаж и медицинский, последний из которых подразумевает наличие медицинской лицензии и не доступен для самозанятых.
Учитывая рост стресса и влияние пандемии коронавируса, в России усилилась тенденция обращения к психологам. Психологи и консультанты могут работать, уплачивая налоги в статусе самозанятого, при этом лицензирование их деятельности обычно не требуется, достаточно иметь соответствующее образование. В этой области постоянно возникают новые подходы и тренды, например, консультации с использованием настольных игр. Инновационные методики в психологии описываются в различных источниках, доступных для изучения и применения.
Информационные услуги Информационные услуги от самозанятых. Источник Спектр информационных услуг, предоставляемых фрилансерами, широк и разнообразен. Многие из них работают удаленно, и могут оформить статус самозанятого. Это касается специалистов в области рекламы, включая настройщиков интернет-рекламы, SMM-менеджеров, занимающихся продвижением групп и проектов в социальных сетях.
Для поиска заказов фрилансеры часто используют специализированные платформы, такие как Fl. Среди информационных услуг стоит выделить также обрядовые услуги, которые, хотя и отнесены к информационному сектору, зачастую требуют более широкого спектра компетенций. Примерами являются услуги по организации свадеб, в том числе работа тамады и ведущего, а также ритуальные и похоронные услуги. С ноября 2021 года в России самозанятые получили право заниматься предоставлением похоронных услуг, однако для этого предусмотрены определенные требования.
Например, самозанятые должны иметь среднее профессиональное образование, пройти переподготовку в сфере ритуальных услуг и иметь опыт работы не менее двух лет в соответствующих организациях. Бьюти услуги Бьюти услуги. Источник Самозанятость стала неотъемлемой частью индустрии красоты, предоставляя специалистам гибкие варианты работы — от выездных услуг до аренды рабочего места в бьюти-коворкингах. Многие профессионалы в сфере красоты успешно сочетают эти форматы, предлагая широкий спектр услуг, начиная от маникюра и парикмахерских услуг, заканчивая стилистическими консультациями.
Однако необходимо учитывать появляющиеся правовые нестыковки и противоречия, связанные с введением налога на профессиональный доход. В частности, существуют дискуссии относительно классификации услуг тату-мастеров, их принадлежности к медицинским или бытовым услугам и требований к лицензированию. Следование актуальным изменениям в законодательстве и новостям в сфере красоты поможет специалистам адаптироваться к новым условиям и легально осуществлять свою деятельность. Общественное питание: возможности и ограничения Производство продуктов питания на дому.
Новый закон о самозанятых предоставляет возможность легально уплачивать налоги для тех, кто занимается производством продуктов питания на дому без найма персонала. Это особенно актуально для домашних кондитеров и производителей тортов. Поскольку самозанятость исключает производство в промышленных масштабах и до сих пор не зафиксировано случаев отравления домашней выпечкой, данный вид деятельности находится вне особого внимания контролирующих органов. Специфических санитарных правил для самозанятых не разработано, и наличие санитарной книжки для них не является обязательным.
Домашняя продукция часто продвигается через социальные сети. Самозанятым не запрещается арендовать помещение, но продажа продуктов питания, таких как кондитерские изделия, в таком помещении запрещена. Для открытия кондитерской и успешного прохождения проверок Роспотребнадзора требуется регистрация в качестве индивидуального предпринимателя.
Теоретически, если на закупленных футболках самозанятый напечатает изображения, они могут считаться авторской продукцией и подлежать легальной продаже. Другие виды деятельности Среди официально разрешенных вариантов заработка для самозанятых: юридические услуги письма Минфина от 30. Запрещенные способы заработка Приведем несколько вариантов деятельности, которые нельзя осуществлять в статусе самозанятого лица. Услуги адвоката В 422-ФЗ сказано, что адвокатская деятельность не является объектом налогообложения в рамках налога на профессиональную деятельность. Это дополнительно подтверждено письмом Минфина от 06. Председатель совета МКД Выбранные руководители совета получают вознаграждение. Но к самозанятости это не имеет никакого отношения.
Речь идет о трудовых отношениях, не входящих в категорию налога на профессиональную деятельность. Это подтверждено письмом Минфина от 11. Что выбрать: ИП или самозанятость Возможно, перечисленные ограничения вызовут у некоторых заинтересованных людей вопрос: не проще ли стать предпринимателем?
Субсидии и нефинансовая помощь может быть федеральной и региональной. Льготное кредитование На федеральном уровне всем зарегистрированным самозанятым предоставляется налоговый вычет в размере 10 тыс. Он автоматически снижает сумму налога до его полного вычета.
Также доступны различные кредиты, лизинг и микрозаймы на льготных условиях. Так, по «Госпрограмме 1764» 100 банков выдают предпринимателям кредиты по льготной ставке. Государство компенсирует кредитным организациям недополученную прибыль. Подобная поддержка может осуществляться на региональном уровне и финансироваться из местных фондов. Например, «Государственный фонд поддержки предпринимательства Калужской области» предоставляет самозанятым микрозайм на сумму до 200 тыс. Деньги можно потратить на покупку основных средств или оплатить услуги, связанные с предпринимательской деятельностью.
Самозанятые с личным подсобным хозяйством ЛПХ Самозанятые, ведущие ЛПХ, могут заключить госконтракт на развитие бизнеса и получить до 200 тыс. Также в этом случае выделяются субсидии, сумма и условия получения которых определены региональными законами. Например, в Республике Чувашия в 2023 году предприниматели получили частичное возмещение затрат на содержание коров, овец и коз, а также на реализацию картофеля. По словам министра сельского хозяйства Чувашии Сергея Артамонова, подобные меры поддержки самозанятых с личным подсобным хозяйством будут актуальны в 2024 году. Федеральная программа для поддержки аграрной промышленности «Развитие овощеводства и картофелеводства» позволяет использовать повышенный коэффициент при вычислении размера субсидии. Относится к отдельным регионам: Крым, Севастополь и Дальний Восток.
С 1 января 2024 года, повышенный коэффициент получили предприниматели, чьё имущество было повреждено вследствие действий вооружённых формирований Украины. Размер выплат устанавливается региональными законодательными актами. Нефинансовые меры поддержки Самозанятые могут получить не только деньги, но и помощь в виде обучающих программ, курсов, консультаций, помощи маркетинга и продвижения. Перечень услуг очень большой и постоянно меняется. Где посмотреть доступные меры поддержки для самозанятых Посмотреть все действующие программы субсидирования и нефинансовых мер поддержки для самозанятых можно на сайтах: Мой бизнес, Госуслуги, МСП. РФ, Правительство России и других региональных правительственных порталах.
Многие веб-страницы имеют удобный функционал. Достаточно настроить фильтр и выбрать подходящую меру поддержки. Если вы ищите информацию по субсидиям на сайте «Правительство России», обращайте внимание на поле «Срок получения». Некоторые меры поддержки могут быть не актуальны. Для этой категории налогоплательщиков тоже представлены субсидии на открытие бизнеса. Перед регистрацией самозанятости посмотрите, возможно, представленные варианты выгоднее, так как суммы этих грантов выше, чем у госконтракта.
ИП на НПД без наёмных работников может получить до 1 млн руб.
Запрещенные виды деятельности для самозанятых в 2024 году Закон четко устанавливает виды бизнеса, которые не позволяют получить статус плательщика НПД : Перепродажа готовых товаров, а также имущественных прав. Исключение — имущество, используемое для домашних и личных нужд. Торговля подакцизной и маркированной продукцией алкоголь, бензин, табачные изделия, лекарства, обувь и т. Посредническая деятельность, которая выполняется в рамках агентского договора, договора комиссии или поручения. Исключение — использование посредником ККТ, зарегистрированной контрагентом. Сдача в аренду недвижимости, которая относится к категории коммерческой.
Осторожность следует проявлять и при выборе контрагента. Плательщикам НПД запрещено сотрудничать с работодателем, у которого он трудится в данный момент, а также в течение двух лет после расторжения трудового договора. С марта 2021 года ФНС использует цифровую скоринговую систему, которая автоматически отслеживает незаконные схемы сотрудничества с плательщиками НПД. Таким же образом налоговики выявляют признаки подмены трудовых отношений договорами с самозанятыми.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Самозанятые платят налоги только с доходов: если их нет, платить ничего не нужно. Очень много возникает вопросов насчет того, чем можно заниматься самозанятым, а чем нельзя. Самозанятость — удобная форма легально заниматься бизнесом, позволяющая платить минимально и не мучиться с отчетами. 2. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. В таком случае самозанятый может заключить с государством социальный контракт и получить от него до 350 тысяч ₽. Новости, инструкции к самозанятости и разборы законов — подпишитесь, чтобы всегда быть в курсе.