Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно различными способами. Для получения налоговой консультации, в том числе по порядку заполнения и подачи налоговой декларации, а также списку необходимых подтверждающих документов, необходимо обратиться непосредственно в налоговые органы или к налоговому консультанту. Подать декларацию также необходимо, если при выплате дохода налоговый агент не удержал НДФЛ и не сообщил в налоговый орган об этом. 3-НДФЛ — декларация, при помощи которой физические лица отчитываются по налогу на их доходы. Что такое налоговая декларация о доходах 3‑НДФЛ. 3‑НДФЛ — форма декларации, с помощью которой перед ФНС отчитываются те, кто платит налог на доходы физических лиц.
Кому и как надо сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2022 г.: полная инструкция с примером
Если у вас нет учетной записи на портале госуслуг, ее можно легко завести через Сбербанк Онлайн. Для этого войдите или зарегистрируйтесь в веб-версии или мобильном приложении Сбербанк Онлайн. В поисковой строке наберите «Регистрация на Госуслугах» и оставьте заявку. В мобильном приложении СберБанк Онлайн Далее, если у вас нет учетной записи на портале госуслуг, нажмите «Зарегистрироваться», если у вас упрощенная учетная запись — нажмите «Подтвердить». При регистрации или подтверждении на портале «Госуслуги» через Сбербанк Онлайн учетная запись получит статус «Подтвержденная». Готово: вам доступны все государственные услуги и сервисы в электронном виде. Дальше используйте данные от своей учетной записи на «Госуслугах» для входа в личный кабинет налогоплательщика. Если вы заходите в личный кабинет ФНС впервые, появится уведомление о том, что он формируется. Формирование личного кабинета ФНС России осуществляется в течение трех рабочих дней со дня регистрации в личном кабинете. Когда он будет сформирован, перейдите в своем профиле в раздел «Сведения», нажав на поле с вашей фамилией. Шаг 2.
Проверьте персональные данные в личном кабинете налогоплательщика В разделе «Персональные данные» проверьте паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства.
Сервис «Уплата налогов и пошлин» доступен всем категориям налогоплательщиков: физическим лицам, ИП и юридическим лицам Фото: «РБК Инвестиции» Выбираем предпочитаемый способ: если согласны с рассчитанной суммой задолженности, то можно пополнить ЕНС единый налоговый счет. ЕНС был открыт в 2023 году всем налогоплательщикам автоматически. В ЕНС указывается сумма обязательных платежей налогоплательщика по налогам, сборам, страховым взносам, пени, штрафам, процентам за вычетом суммы, которая уже оплачена. После оплаты ФНС самостоятельно распределит сумму по нужным категориям. В списке вопросов выберите «Не согласен с сальдо по ЕНС, требуется актуализация».
Представить декларацию за 2022 год должны: - ИП, применявшие общую систему налогообложения; - физлица, не являющиеся ИП, получившие доходы, с которых не был удержан НДФЛ. К примеру, от сдачи в аренду недвижимости или от ее продажи пп. Правда, при продаже жилья платить налог нужно не всегда об этом — см. Указанные налогоплательщики сами исчисляют свой НДФЛ, сами его уплачивают и сами отчитываются по нему п. Просто она будет с нулевыми показателями. А если не представить декларацию, то налоговая выставит штраф ИП в размере 1000 руб. Но в 2023 году это воскресенье. Поэтому срок переносится на следующий за ним рабочий день п. Срок установлен единый, как для ИП, так и для обычных физлиц. Вместе с тем, сроки сдачи декларации 3-НДФЛ продлены для мобилизованных. Так, мобилизованный ИП вправе будет сдать 3-НДФЛ не позднее 25 числа 3-го месяца, следующего за месяцем окончания службы пп. Как сдать декларацию 3-НДФЛ - при личной явке в налоговую. Также передать декларацию может представитель с доверенностью; - по почте с описью вложения; - через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС в электронном виде ; - через МФЦ. В этом случае 3-НДФЛ сдается на бумаге. По просьбе физлица сотрудник МФЦ должен проставить на декларации дату ее приема, ведь именно она и будет считаться датой представления 3-НДФЛ в налоговую п. Приказом ФНС от 15. В связи с этим по итогам 2022 года отчитываться нужно будет уже по обновленной форме п.
Уточнить номер можно на сайте налоговой службы. В графе «Код категории налогоплательщика» 760 — это код для физических лиц. В графе «Сведения о документе» все данные заполняйте, как в паспорте код 21. Если заполняете от руки, пишите заглавными печатными буквами. Если данных нет, ставьте прочерки. В графе «Документ» укажите реквизиты доверенности, если подавать декларацию будете не вы. Код бюджетной классификации. Если вы не ИП, не нотариус и не иностранец, указывайте 18210102030011000110. Подать декларацию в налоговую. Декларация подается в налоговую по месту постоянной прописки человека. Если подавать лично, нужно два экземпляра: на втором налоговая поставит отметку с датой приема и вернет вам. Если по почте, дата подачи декларации — это дата отправки письма. Декларацию можно подать и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Ее нужно подписать усиленной неквалифицированной электронной подписью. Подпись можно скачать и установить в личном кабинете или подключить уже имеющуюся. Электронную декларацию можно подать также через оператора электронного документооборота, а бумажную — через МФЦ. Очень важно, чтобы форма декларации соответствовала году, за который ее подают. Формы часто меняются — ищите подходящую, а не любую.
3-НДФЛ при сдаче в аренду квартиры: кто должен заполнять, когда и зачем
Декларация 3-НДФЛ для ИП на УСН в общем случае не нужна, так как они освобождены от уплаты налога на доходы. Налоговая декларация 3-НДФЛ – это отчет, который заполняют налогоплательщики, когда информируют налоговую службу о своих доходах. Декларацию по форме 3-НДФЛ подают до 20 апреля следующего за отчетным года. Для чего нужна декларация 3-НДФЛ В каких случаях нужно подавать декларацию и платить налог Как с помощью 3-НДФЛ получить налоговый вычет Сроки представления декларации и уплаты налога.
Декларация 3-НДФЛ: как заполнить по новым правилам
Декларация по форме 3-НДФЛ — это утверждённый налоговый отчёт о доходах физического лица. Обновленная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ применяется с 2024 года для декларирования доходов, полученных в 2023 году. Новая форма декларации 3-НДФЛ за 2023 год: сроки сдачи, как заполнить декларацию, образец, где брать данные и какие ИП должны сдавать, — рассказываем в статье. Проверить кредитную историю. Получить налоговый вычет. Подача уточненной налоговой декларации может в любой момент прервать незаконченную камеральную проверку первичной 3-НДФЛ. Новая форма налоговой декларации 3-НДФЛ утверждена Приказом ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@.
Налоговая декларация 3-НДФЛ: как заполнить, куда и в какие сроки необходимо сдать?
Далее переходите к разделу 2. В нем показывается расчет суммы НДФЛ к уплате или к возврату. В свою очередь раздел 1 заполняется в соответствии с информацией, указанной в разделе 2. Помните, что переплату, а точнее положительное сальдо единого налогового счета , с 2023 года можно только вернуть. Рассмотрим ситуацию, когда вам нужно задекларировать доход. Допустим, в 2022 году вы продали квартиру.
К тому же заполнять 3-НДФЛ не придется. Либо вы получили вознаграждение по гражданско-правовому договору или иной облагаемый доход, с которого НДФЛ не был удержан. Тогда действуйте так. Авторизуйтесь в Личном кабинете и выберите кнопку «Заявить доход». Далее на мониторе появится окошко, в котором надо выбрать, какой именно доход вы хотите заявить.
Наиболее часто встречающиеся ситуации — это как раз сдача жилья в аренду и продажа имущества. Рассмотрим последний вариант подробнее на примере продажи квартиры. Но прежде вспомним, когда с дохода от продажи объектов жилой недвижимости нужно платить налог. Необходимость уплаты налога зависит, прежде всего, от срока владения квартирой. Так, если с момента оформления права собственности на нее и до реализации прошло более 5 лет, то платить НДФЛ не придется.
Трех лет владения недвижимым имуществом достаточно для продажи без налога единственного жилья.
Состоит из расчёта налоговой базы и суммы подоходного налога по разным видам доходов. Приложение 1. В нём указывают доходы организации. Приложение 2. В нём указывают доходы от источников за пределами РФ.
Приложение 3. Здесь указывают доходы от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики. Приложение 4. Это страница расчёта суммы не облагаемых НДФЛ доходов. Приложение 5. На этой странице рассчитываются стандартные, социальные и инвестиционные налоговые вычеты.
Приложение 6. Рассчитываем имущественные налоговые вычеты от продажи имущества. Приложение 7. Рассчитываются имущественные налоговые вычеты по расходам на новое строительство. Приложение 8. Рассчитываются расходы и вычеты по операциям с ценными бумагами.
Если 30 апреля выпадает на выходной, срок переносится на следующий рабочий день. Например, декларацию за 2022 год нужно подать до 2 мая 2023 года. Налоговая декларация на доходы физических лиц подаётся один раз в год. Нюанс: если человеку нужен только налоговый вычет, то строгого срока подачи декларации нет. Документ можно подать в любое время в течение 3 лет. Крайняя дата для подачи декларации по НДС — 25-е число месяца, следующего за отчётным кварталом.
Если этот день выпадает на праздничный или выходной, то декларацию можно подать на следующий рабочий день. Получается, в 2023 году декларацию по НДС необходимо было подготовить: за 1-й квартал 2023 года — до 25. В 2024 году декларацию по НДС нужно будет сдать: за 1-й квартал 2024 года — до 25. Что будет, если не подать декларацию в срок За это назначается штраф в размере 1000 рублей. По итогу придётся заплатить штраф и всё равно подать декларацию. Но если, например, гражданин потратил большую сумму на лечение, обучение, купил квартиру, то он имеет право вернуть себе часть уплаченного НДФЛ, и сделать это можно несколькими способами.
Декларацию можно подать в течение трёх лет с момента осуществления трат. Если была совершена покупка жилья, то правом налогового вычета можно воспользоваться в любое время — спустя три года или хоть через десять лет после покупки; ограничений по срокам нет. За что дают налоговый вычет физлицу За покупку квартиры.
Но для начала нужно научится заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ. Заполнение 3-НДФЛ Для того чтобы понять, как оформить 3-НДФЛ, нужно сначала разобраться с тем, что из себя вообще представляет этот документ и что означает его странное название. НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц, а 3 означает номер декларации, а точнее ее форма, потому как помимо этой справки существуют еще первая, вторая и четвертая форма. Но все же в таком случае расчеты приходится выполнять самостоятельно.
Лучшим способом в том случае, если есть возможность использовать программу, указанную в последнем способе, воспользоваться ей, потому как там листы декларации генерируются автоматически и не придется выполнять лишних расчетов. Сроки заполнения 3-НДФЛ и оплаты Если налоговая декларация заполняется с целью дальнейшей уплаты налогов, необходимо подать ее до 30 апреля. Если же с целью вернуть подоходный налог, то подать ее можно в любое время, главное, чтобы с момента оплаты прошло не более чем три года.
Вносить исправления в поля декларации нельзя! Также для заполнения декларации можно воспользоваться программой "Декларация", размещенной на официальном сайте ФНС России в разделе "Программные средства" — "Декларация".
Программа позволяет автоматически формировать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. При внесении данных программа проверяет их корректность, а также рассчитывает необходимые показатели, проверяет правильность исчисления вычетов и суммы налога, формирует готовый документ для предоставления в налоговый орган. Получившийся файл с декларацией в формате. Кроме того, заполнить и представить декларацию в налоговый орган в электронном виде можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС России "Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ ". Этот сервис позволяет заполнить в режиме онлайн и экспортировать заполненную декларацию в файл формата.
Также при помощи сервиса можно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью и направить в налоговый орган как саму декларацию, так и скан-копии сопроводительных документов. Подписать электронной подписью и направить в налоговый орган при помощи сервиса можно декларацию, сформированную с помощью программы "Декларация" и других программных средств. Правильно составить налоговую декларацию вам также поможет памятка , подготовленная экспертами компании "Гарант". Как подавать декларацию В соответствии со ст.
Как инвестору заплатить НДФЛ по декларации: инструкция
Сложность русского языка: искусство и изыски 29. Считается одним из самых красивых и одновременно сложных... Репик А. Сегодня он занимает пост председателя общественной организации «Деловая Россия».... При использовании материалов открытая активная ссылка обязательна. Администрация сайта не несет никакой ответственности, персональные данные не собираются. Вся информация взята из открытых источников и предоставлена для ознакомительных целей.
Форма 3-НДФЛ на бумажном носителе заполняется от руки либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета. При этом двусторонняя печать не допускается. Нюансы заполнения декларации Несколько советов, как заполнить бланк, чтобы точно не пришлось ничего переписывать: Если заполняете в электронном виде, используйте стандартный шрифт Courier New и кегль 16 или 18.
Укажите на первой странице общее количество листов. При заполнении в каждом «квадратике» помещайте один символ. Если вам нужно округлить копейки в сумме подоходного налога, до 49 округляйте в меньшую сторону отбрасывается , от 50 — в большую до полного рубля. Во всех остальных случаях указывайте копейки точно.
Вашему вниманию все способы: Лично обратиться в налоговую службу по месту регистрации или постоянного проживания и передать полный пакет документов. Отправить отчетность заказным письмом через почтовое отделение. Передать бумаги дистанционно, а именно через персональный профиль налогоплательщика.
В таком случае справка заполняется на сайте, путем внесения необходимых сведений. Необходимо отметить, что в последнее время последний способ предоставления отчетности пользуется большой популярностью. Для того чтобы отправить декларацию в режиме онлайн вам потребуется пройти регистрацию на портале ФНС и получить доступ. Также потребуется электронная подпись, которую без труда можно получить в специализированном центре. Для физического лица она обойдется в пределах 500 рублей на год, в то время как для индивидуального предпринимателя в пределах 1000 рублей. Образец документа Для получения шаблона документа следует обратиться в отделение налоговой службы лично. Бланк для заполнения выдается совершенно бесплатно.
Для экономии времени лучше скачать шаблон дистанционно. Для этого потребуется: Посетить портал ФНС. Для удобства предлагаем скачать шаблон документа на нашем портале.
За нарушение сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ налогоплательщика могут привлечь к ответственности в виде штрафа и пени. ФНС также обращает внимание, что предельный срок подачи декларации 30 апреля 2023 года не распространяется на получение налоговых вычетов. В этом случае направить декларацию можно в любое время в течение года.
Следить за новостями удобно в нашем.
Оформление декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет
В соответствии с налоговым законодательством задекларировать свои доходы путем представления декларации по форме 3-НДФЛ обязаны физические лица, получившие. Декларацию 3 НДФЛ сдают в налоговую инспекцию (или отправляют по почте) вместе с ними. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ — это письменное заявление физического лица о своих доходах и расходах за год.
Что изменилось в процедуре возврата налоговых вычетов
Заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе может каждый, зарегистрировавшись на сайте налоговой службы. Кроме того, при реализации налогоплательщиком права на получение налоговых вычетов (социальные, имущественные, инвестиционные) представляется декларация по форме 3-НДФЛ. В соответствии с налоговым законодательством задекларировать свои доходы путем представления декларации по форме 3-НДФЛ обязаны физические лица, получившие. Бланк декларации 3-НДФЛ утвержден приказом ФНС от 29.09.22 № ЕД-7-11/880@ (см. «Отчитаться о доходах физлиц за 2022 год нужно по новой форме 3‑НДФЛ»). Налоговая декларация 3-НДФЛ: кто должен предоставлять в 2024 году. Инструкция по заполнению налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика.
Декларационная кампания 2024
Электронную декларацию можно подать также через оператора электронного документооборота, а бумажную — через МФЦ. Очень важно, чтобы форма декларации соответствовала году, за который ее подают. Формы часто меняются — ищите подходящую, а не любую. В личном кабинете можно выбрать разные способы подачи декларации 3-НДФЛ Генерация усиленной неквалифицированной электронной подписи в личном кабинете налогоплательщика Электронная подпись готова. На ее формирование уходит несколько минут Заплатить налог. Сумму, которую вы указали в декларации, надо заплатить не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Если это выходной, срок сдвигается на ближайший рабочий день. То есть можно заплатить за мужа или брата со своей карты — деньги уйдут куда надо. Заплатить можно по-разному: через личный кабинет на сайте ФНС за пару кликов.
Там же можно распорядиться переплатой; при помощи специального сервиса , который автоматически сформирует платежное поручение. Его можно оплатить электронно на сайте ФНС, через госуслуги или на сайте Тинькофф Банка; в любом отделении банка по бумажному платежному поручению. Для этого нужен лишь ваш ИНН и деньги, остальное сделает операционист. Оплата в личном кабинете налогоплательщика Чтобы сформировать платежное поручение на сайте налоговой и уплатить НДФЛ, необходимо выбрать «Пополнить единый налоговый счет» в качестве вида платежа и следовать инструкции Когда сформируется платежное поручение, ему автоматически присвоят индекс. Перечень необлагаемых приведен в статье 217 НК РФ. Это, например, пособия по безработице, беременности и родам, пенсии, вознаграждения за донорскую помощь, алименты, гранты, выплаты в связи со стихийным бедствием или стипендии. Если вы продали машину, на которой ездили три года и больше, или если вам досталась дача от бабушки, а дедушка подарил свой участок в Ярославской области, по закону налог вы платить не должны. Хотя бывает, что налог нужно платить даже два раза.
И наоборот: налог исправно платили, а потом налоговая требует еще.
Отзывы Жукова Алина Социальный вычет Лично я честно два раза пробовала заполнять сама, но оба раза в налоговой попросту отказывались принимать. Зато справку с Юрпрофит приняли с первого раза, инспектор ни единого замечания не сделала.
В следующем году сразу в Юрпрофит, даже время не буду тратить на самостоятельное заполнение. Стоимость услуги абсолютно адекватная. Шведова Виктория Обратилась в Юрпрофит по рекомендации.
Хотела лично в офис ехать, хорошо заранее позвонила — оказывается, можно все онлайн оплатить, а декларацию специалисты потом на почту скинут.
Иностранные граждане, уезжая из РФ в связи с прекращением деятельности на основании ст. Это правило не касается иностранцев на патенте. Ответственность за нарушение сроков Если налоговую декларацию вовремя не сдать в ИФНС, то могут и оштрафовать.
Согласно ст. Нарушитель может получить штраф минимум в 1 000 р. От продажи жилья семьями с двумя и более несовершеннолетними детьми или детьми до 24 лет, если они находятся на очном обучении. От реализации жилых домов, квартир, комнат и иного жилья, находившегося в собственности физлица более минимального предельного срока владения 5 лет, или 3 лет — в отдельных случаях.
От продажи жилья, находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения, если стоимость такого объекта или совокупность доходов от продажи нескольких объектов не превышает 1 000 000 руб. От продажи иных объектов недвижимости например, гаража, машиноместа и др. От реализации иного имущества, кроме ценных бумаг в частности, автомобиля, мотоцикла и др. Новая форма декларации Обновленная форма 3-НДФЛ, ее новый электронный формат и порядок заполнения вступили в силу с января 2023 г.
Основание — приказ ФНС от 11.
В сегодняшнем материале мы рассмотрим основные аспекты представленной информации, чтобы помочь налогоплательщикам успешно пройти процесс декларирования и избежать возможных недоразумений. Правила и порядок предоставления декларации 3-НДФЛ для физических лиц в 2023 году Физические лица обязаны представить декларацию 3-НДФЛ о доходах, полученных в 2023 году, до 2 мая 2024 года. Этот процесс может быть завершен следующими способами: лично — в налоговой инспекции; лично — в Многофункциональных центрах МФЦ ; онлайн — через Личный кабинет налогоплательщика.
Отметим, что обязанность предоставления декларации возникает в случае совершения различных финансовых операций, таких как: продажа недвижимости с соблюдением менее минимального срока владения; получение дорогих подарков не от близких родственников; выигрыш в лотерее; аренда имущества или получение дохода от зарубежных источников. На заметку! Важно соблюдать сроки и правила представления декларации, чтобы избежать штрафов и неприятных последствий. Правила и порядок декларирования для иных категорий лиц: сроки и особенности процесса Декларацию о доходах также обязаны сдать индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица.
Все, что вам нужно знать про 3-НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ для ИП на УСН в общем случае не нужна, так как они освобождены от уплаты налога на доходы. Новая форма декларации 3-НДФЛ за 2023 год: сроки сдачи, как заполнить декларацию, образец, где брать данные и какие ИП должны сдавать, — рассказываем в статье. Упрощенный порядок подразумевает предоставление вычета без каких-либо действий налогоплательщика по заполнению декларации 3-НДФЛ, сбору и подаче документов.