Зная все плюсы и минусы самозанятости, всё же многие задаются вопросом, оформлять её или нет. Сегодня он работает, а мы расскажем вам, каких самозанятым гражданам плюсов и минусов стоит ждать. Мы попросили нескольких экспертов и официальных самозанятых рассказать о плюсах и минусах нового налогового режима, который сейчас активно тестируется в 23 регионах страны. Плюсы и минусы + Нюансы + Мой опыт самозанятого с арендой недвижимости + Стоит ли переходить на самозанятость ради 10 копеек. Работать нелегально или официально: плюсы и минусы самозанятости и работы по договору.
Плюсы и минусы самозанятых в 2022 году
Так же просто отправить информацию о том, что платёж по какой-то причине вернулся. Налог начисляется ежемесячно: до 12-го числа ФНС определяет сумму налога за прошлый месяц и реквизиты для его оплаты. Оплатить налог нужно до 25-го числа. Можно настроить автоматическое списание. Если налог за прошедший месяц меньше 100 рублей, то его прибавят к сумме налога в следующий раз. Никаких касс, отчётностей, налоговых деклараций и походов в ФНС не потребуется. Плюсы и минусы нового режима Говорить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем. Изменять ставку нельзя в ближайшие 10 лет Закон прямо запретил пересматривать ставку по налогу в течение 10 лет эксперимента, так что ежегодного повышения налога для самозанятых можно не бояться. Всё очень просто Весь процесс регистрации и оплаты предельно прост: достаточно скачать приложение, отправить заявление, вносить доходы и выдавать чеки. Оплату налогов можно сделать автоматической.
Нет налоговых деклараций. Нет касс. Нет самостоятельных расчётов налога и походов в ФНС. В перспективе — прозрачный рынок съёмного жилья Собственник, который платит налоги, может спать спокойно: не бояться ни государства и штрафов, ни нанимателей, которые прибегают к манипуляциям из-за того, что хозяин квартиры не платит налоги. Пожалуетесь в налоговую? Да пожалуйста! Есть налоговый вычет Вычет небольшой, но с ним тестировать новую систему ещё «дешевле». Можно не платить страховые взносы После перехода на экспериментальный режим самозанятый освобождается от уплаты страховых взносов. Легко отказаться от самозанятости Если собственник перестал сдавать квартиру, то достаточно отправить заявление об этом через то же приложение.
Уже на следующий день налоговая обязана снять человека с учёта как самозанятого. А вот какие подводные камни могут быть Многое зависит от работы приложения Приложение «Мой налог» разработали недавно, поэтому не исключены технические накладки. В законе прописано, что в этом случае налогоплательщик может исполнить свои обязанности на следующий день после восстановления работы но не позднее. Доходы нужно вносить самостоятельно Налог начисляется только на те доходы, которые вы запишете в приложение сами. Для забывчивых плательщиков такая система может обернуться штрафом от налоговой, если во время проверки она обнаружит неучтённые доходы.
Никакой отчетности. О визитах в налоговую можно забыть. Все начисления и платежи производятся через мобильное приложение или личный кабинет налогоплательщика. Можно одновременно быть наемным работником и самозанятым. Минусы Доступен не для всех видов деятельности.
Списка разрешенных видов деятельности нет, но есть список запрещенных для работы в режиме НПД: это реализация подакцизных товаров, перепродажа товаров, добыча полезных ископаемых. Нельзя нанимать сотрудников. Самозанятый потому так и называется, что работает исключительно сам. Действует, только если доход за год не превышает 2,4 млн рублей.
Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник.
IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек.
Это не запрещено. Но есть ограничение — человек не может одновременно оказывать дополнительные услуги в статусе самозанятого действующим или бывшим работодателям с момента увольнения должно пройти не менее двух лет. Людям со статусом самозанятых нельзя перепродавать товары произведённые не ими , продавать подакцизные или маркированные товары, реализовывать полезные ископаемые песок, уголь , работать посредником. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27. Плюсы и минусы самозанятости У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ: Можно работать легально и не бояться, что однажды налоговая решит проверить подозрительные доходы.
Кроме того, можно не опасаться давать рекламу для привлечения новых клиентов. Простая регистрация. Для регистрации статуса самозанятого не надо собирать документы, платить госпошлину и посещать налоговую. На онлайн-оформление уходит буквально 5 минут. Не нужно отчитываться.
Самозанятым не надо подавать декларации о доходах, вести бухгалтерию. Главное — выдать чек и отправить его покупателю. Не надо рассчитывать размер налога. Сумма выплаты определяется автоматически и появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого. Низкие налоги.
Не нужно покупать онлайн-кассу. В роли устройства выступает приложение «Мой налог». Но не все так радужно. Есть у статуса самозанятого и свои минусы: Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда.
Поэтому, если вы планируете нанять поваров для своей пекарни, то нужно регистрировать ИП. Ограничения по доходам. Самозанятый должен зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если вы планируете зарабатывать больше, то такой налоговый режим вам не подходит. Нет трудового стажа.
Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Соответственно, могут быть проблемы при выходе на пенсию. Нет социальных гарантий. Больничные, выплаты по уходу за ребёнком или отпускные самозанятому не положены. Нет налогового вычета.
Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Как самозанятому оформить продажу? Каждую продажу получение денег за оказанные услуги самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги например, написание статей и ввести её стоимость.
Каждую продажу надо регистрировать в приложении. Затем нажимаете «Выдать чек». Чек нужно передать заказчику в бумажном или электронном виде. Если покупатель заказчик отказывается от чека, то можно его и не передавать, но сформировать чек нужно обязательно. Чек отдают сразу после проведения продажи.
Сейчас доступные разные виды кредитования для самозанятых в ВТБ — Кредит наличными, Ипотека, Автокредитование или кредитная «Карта возможностей». Подробнее об условиях можно ознакомиться на сайте банка или обратиться в офис. Из этого следует, что самозанятый ничего не отчисляет в Пенсионный фонд ПФ. Если работать всегда только как плательщик НПД и не иметь трудового стажа, можно рассчитывать только на социальную пенсию по старости. Сейчас она составляет около 12 тысяч рублей в месяц. Есть другой вариант — оформить добровольное пенсионное страхование. Тогда можно будет купить пенсионные баллы и стаж. Рассмотрим подробнее. Пенсия формируется из стажа.
Для этого нужно накопить 15 лет и 30 баллов — они начисляются от уплаченных страховых взносов. Для самозанятых есть опция купить баллы — внести полную сумму страховых взносов. Тогда 15 лет накопятся автоматически, даже если по факту стаж меньше. Это можно сделать через добровольное пенсионное страхование. Добровольные взносы можно платить разными способами. Например, через «Мой налог» — для этого найдите на главной странице кнопку «Добровольное пенсионное страхование». Далее система подскажет, как подключить опцию. Так выглядит кнопка добровольного страхования на главной странице Сумма добровольных взносов каждый год меняется.
Пробелы режима самозанятости
Мы рассказали, что значит быть самозанятым, в каких регионах это возможно в 2023 году, оценили плюсы и минусы данного режима. Изучив отзывы людей о плюсах, минусах и подводных камнях самозанятости, мы выделили некоторые из них. Самозанятый: плюсы и минусы.
Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни нового налогового режима по итогам трёх лет
Интересно, что человек может совмещать сразу несколько видов деятельности. Например, в будни писать статьи для информационного портала, а в выходные печь тортики или мастерить игрушки. Плюсы и минусы работы самозанятым Если вы выбираете подходящий для себя налоговый режим, например, сравниваете открытие ИП или регистрацию в качестве самозанятого, то нужно тщательно изучить все плюсы и минусы данного мероприятия. От выбранного режима будет зависеть многое: размер налоговой ставки, необходимость подачи декларации, дополнительные расходы за счет страховых взносов и т.
Какие есть преимущества у регистрации в качестве самозанятого: Официальный статус. Гражданин получает возможность сделать свой заработок легальным, и у налоговой службы не будет к нему никаких претензий в виде штрафов за неуплату налогов на доходы. Официальный статус дает право на защиту своих прав в суде, если работник столкнулся с недобросовестным заказчиком, можно возвращать налоги, получать пособия и т.
Подтверждение доходов. Важно, что человек может подтвердить свои доходы при получении кредита или ипотеки, оформления визы и других действий, где нужно подтвердить платежеспособность документально. Низкие налоговые ставки.
Простая регистрация. Самозанятым не нужно собирать бумаги, ездить в ФНС, открывать расчетный счет и т. Все действия можно выполнить дистанционно через специальное приложение «Мой налог», либо банковские онлайн-сервисы.
Можно не платить страховые взносы. Самозанятые граждане не платят страховые взносы на ОПС, то есть пенсию нужно формировать самостоятельно. А вот бесплатная медицина доступна, потому как часть налога идет на ОМС.
Налоговый вычет в 10. Его дают один раз за все время применения особого налогового режима. Его нельзя получить деньгами, его автоматически применяют к выплатам, чтобы снизить налоговую ставку.
Можно совмещать разные виды деятельности, а также быть ИП и самозанятым одновременно. Например, можно писать статьи, печь тортики и проводить съемки в разные дни, и даже заключать договоры подряда и оказания услуг. Нет отчетности.
Не нужно заполнять декларации, вся документация хранится в личном кабинете приложения Мой налог, а все доходы учитываются в автоматическом режиме.
Уведомление о том, сколько начислено НПД, приходит в личный кабинет или в приложение до 12-го числа следующего месяца. Заплатить необходимо не позднее 25-го числа — непосредственно через приложение или сформировав квитанцию и оплатив ее в банке. Также это можно сделать через «Госуслуги». Если доходов в каком-то месяце не было, ничего платить не нужно. Он действует следующим образом: при получении дохода от физических лиц сумма налога с каждого чека уменьшается на 1 процент, при поступлениях от юрлиц — на 2 процента.
То есть на начальном этапе платить налоги придется по ставкам всего 3 процента и 4 процента соответственно. После того как сумма сэкономленных налогов составит 10 000 рублей, ставки станут стандартными — 4 процента и 6 процентов. Все эти перерасчеты происходят автоматически. Фото: Shutterstock 37 процентов от уплаченного налога распределяются в Фонд обязательного медицинского страхования, остальное — в бюджет региона, в котором самозанятый встал на учет. Обязанности делать взносы в Пенсионный фонд РФ для самозанятых нет, поэтому данная деятельность не включается в пенсионный стаж, а доходы не влияют на размер пенсии. Но при желании взносы в ПФР можно делать добровольно.
А вот взносы в Фонд социального страхования не предусмотрены совсем — самозанятым не положены ни больничные, ни декреты, ни оплачиваемые календарные отпуска.
Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых.
Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности. Так, часто нужны помощники при оказании услуг строительства или при выращивании сельскохозяйственной продукции. При этом самозанятость не запрещает привлекать помощников по гражданско-правовому договору.
А, к примеру, двое самозанятых могут заключить договор о совместной деятельности и делить доходы и расходы пополам. Есть потолок годового дохода В качестве самозанятого можно зарабатывать не более 2,4 миллионов рублей в год. А если вдруг самозанятый зарабатывает больше этой суммы, ему придется перерегистрировать свою деятельность и оформить ИП или ООО.
При этом ограничений по ежемесячному доходу нет. Например, за январь можно заработать 20 000 рублей, за февраль — 3 000 р. Главное — уложиться в годовой лимит доходов.
Налог нужно платить каждый месяц Налоги платятся согласно сумме и срокам, указанным в квитанции приложения «Мой налог». Для сравнения, ИП самостоятельно выбирает периодичность погашения налога. Единственное условие — оплата за прошлый год производится не позднее 28 апреля.
С другой стороны, налог начисляется только на то, что самозанятый сам внес в сервис «Мой налог». Нельзя вычесть расходы из налоговой базы Как уже писалось выше, налоги платятся со всего дохода, который получает самозанятый. Так что тем, кто несет большие издержки, стоит присмотреться к ИП на УСН с базой «Доходы минус расходы», Не идет страховой стаж для пенсии Период нахождения в статусе самозанятого не засчитывается в трудовой стаж.
Чтобы это время зачлось при формировании пенсии, необходимо: параллельно трудоустроиться и получать официальную зарплату, откуда будут удерживаться средства в пользу пенсионного фонда; либо самостоятельно добровольно оплачивать пенсионные страховые взносы на уровне ИП минимальная сумма для 2024 года — 39 653 рубля. Нет больничных и отпускных Самозанятый работает сам на себя, но и риски все тоже принимает сам. Если работник по трудовому договору может уйти в оплачиваемый отпуск или получить оплату за время на больничном, то самозанятый должен обеспечивать себя всегда сам.
В итоге, при болезни самозанятый не только будет тратить свои деньги на лечение даже пользуясь бесплатной медициной приходится покупать лекарства , но и недополучит доходы за этот период. Для исправления этой ситуации в ноябре 2022 года Минтруд подготовил законопроект , который запускает новую модель добровольного социального страхования для самозанятых. Если бы документ был в итоге принят, с 1 июля 2023 года плательщики НПД могли бы платить добровольные взносы в СФР и получать выплаты в случае болезни.
Законопроект был подготовлен в конце прошлого года, тогда его выставили на обсуждение. В Госдуму на данный момент он еще не попал, поэтому говорить о его перспективах пока преждевременно. С 1 июля 2023 года он так и не заработал.
Смогу ли я официально совместить эти два источника дохода? Чуть что работодатель в курсе про мои источники дохода и нормально к этому относится ,даже консультируется у меня порой. В конце этой неделе как раз получаем новое А что написано в вашем трудовом договоре? Я смысла для себя не вижу.
Самозанятость все плюсы и минусы
Но в банке он не мог подтвердить свой доход. Владимир нашел выход — стал самозанятым. Он продолжает заниматься любимым делом, у него формируется официальный доход, а в конце года он сможет стать обладателем квартиры. Новый налоговый режим для самозанятых позволяет вывести бизнес на легальный уровень, спокойно развивать своё дело, получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность, безбоязненно рекламировать свои услуги. Также самозанятых официально могут приглашать на подряд заказчики-юрлица.
Специальный налоговый режим пока добровольный и запущен в качестве эксперимента. Пилот рассчитан до конца 2028 года. Став самозанятым, предприниматель сможет официально подтвердить свои доходы.
Кроме того, самозанятые не платят взносы на пенсионное страхование», — объяснил Мясников. Помимо этого, самозанятому нет необходимости регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, а процедура оформления самозанятости достаточно простая. Для постановки на учет в налоговом органе нужны только соответствующее заявление, паспортные данные и фотографии.
Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого. Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги. Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг.
Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу. У индивидуальных предпринимателей их нет; наемный персонал. На других режимах есть ограничения. Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация. ИП занимается официальным оформлением в ФНС. Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка. ИП делает их обязательно, самозанятые — добровольно; отчетность. На разных режимах предприниматели сдают годовую или квартальную отчетность. Плательщики НПД ее не сдают вообще. Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса.
Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом. Закрывать ИП при этом нет необходимости. Достаточно подать заявление нужного образца в налоговую.
Сниженная ставка. Отсутствие обязательства по выплате в пенсионный фонд, на медицинскую и социальную страховку. Это несомненный плюс для тех, кто имеет основной заработок и платит там.
В 2019 году сумма в ПФР для предпринимателей около 30 тысяч рублей, а в ФОМС около 5000, что не для каждого работника является посильной ношей. Простота регистрации и ведения отчетности. Нет прибыли, не нужно ничего платить. Самозанятый становится таковым, когда оплачивает НПД за месяц, если в следующем периоде он не работал, то и налог не вносит и на это время теряет статус. Ставка НПД и верхний порог максимальной прибыли неизменны 10 лет, до 2029. Что прописано в самом начале Федерального закона. Самозанятыми могут стать арендодатели жилья.
В регионах, где квартиру снимают за скромные деньги, владельцу быть ИП совсем невыгодно. Плательщик НПД вправе получать справки о доходах. Простота заключения отношений с организациями. Не нужно оформлять гражданина в штат, вносить его в отчетность, поэтому с самозанятыми юрлицам и ИП работать гораздо проще и выгоднее, благодаря отсутствию НДФЛ и страховых платежей. Официальный статус позволяет самозанятому отстаивать свои права в случае незаконных действий заказчика, ущемления интересов.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Чем рискует бизнес? Правоотношения с самозанятыми могут быть переквалифицированы налоговой в трудовые. Это чревато пересчетом налоговых обязательств заказчика. Поэтому при оформлении долгосрочных отношений с самозанятыми бизнесу следует учесть ряд нюансов: в договоре указать конкретный объем выполняемых работ и сроки выполнения без привязки к определенному режиму рабочего времени; договор не должен содержать указания на обязанность исполнителя подчиняться правилам внутреннего трудового распорядка заказчика и иным условиям, свойственным трудовым отношениям; оплата должна производиться исходя из объема выполненных работ, а не количества отработанных часов; факт выполнения работ оказания услуг следует оформлять соответствующим актом, который должен раскрывать их содержание. Законодательные новации для самозанятых В сфере защиты прав на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации для самозанятых пока существуют некоторые ограничения. Закон по общему правилу позволяет самозанятому иметь название и логотип, но без официального статуса, так что защита будет осуществляться только в рамках авторского права. Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип. При возникновении споров доказать права на незарегистрированный логотип или название будет сложно. Товарный знак более защищен — за его незаконное использование предусмотрена гражданско-правовая, административная и даже уголовная ответственность. Президент РФ Владимир Путин подписал закон, разрешающий регистрировать товарные знаки самозанятым.
Смогу ли я официально совместить эти два источника дохода? Чуть что работодатель в курсе про мои источники дохода и нормально к этому относится ,даже консультируется у меня порой. В конце этой неделе как раз получаем новое А что написано в вашем трудовом договоре? Я смысла для себя не вижу.
Открыть самозанятость можно будет снова, но только на следующий год после закрытия. Как часто самозанятый должен платить налог? Налоговым периодом для самозанятого является месяц. Это значит, что 12 числа каждого следующего месяца самозанятому приходит уведомление о сумме, подлежащей к уплате. Оплатить налог нужно будет до 25 числа месяца, следующего за отчетным.
Как оплачивает налог самозанятый? Это самая простая процедура. Каждую сумму продаж самозанятый заносит в приложение. В разделе «Мои налоги» срезу прописывается сумма, которая начислена. Ежемесячно приходит уведомление о сумме, подлежащей уплате, за работу в предыдущем месяце.
В уведомлении указаны платежные реквизиты. Заплатить налог можно в любом банке, но проще это сделать все в том же приложении «Мой налог». Чтобы платеж списывался со счета налогоплательщика, то есть с карты, которая зафиксирована в приложении в качестве основной, нужно сделать отметку в настройках в разделе «Платежная информация» напротив кнопки «Автоплатеж». Как самозанятые платят в Пенсионный фонд? Самозанятые не обязаны уплачивать взносы в Пенсионный фонд, но могут это делать в добровольном порядке.
В отличие от ИП, пенсионные взносы самозанятых не включены в налоговый вычет. Управлять взносами в ПФР также можно в приложении. Там есть специальный раздел, где можно провести платеж за месяц или за весь год. Идет ли стаж у самозанятых? Чтобы ответить на этот вопрос, нужно уяснить для себя: самозанятый гражданин, кто это.
Самозанятость не предусматривает запись в трудовой книжке, нет такого понятия пока и в Трудовом кодексе. Поэтому самозанятый не состоит в трудовых отношениях, а значит, и трудовой стаж в период самозанятости ему не идет. Может ли самозанятый оказывать услуги самозанятому? В законе запрета на это нет. Самозанятый оказывает услуги физическим и юридическим лицам.
В конце концов, если услуга оказана постороннему человеку, самозанятый может просто не знать, в каком статусе находится его клиент.
Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги. Фото: pexels. Однако курьер может быть самозанятым, если продавец товаров выдал ему онлайн-кассу для расчета с покупателями или если клиент заранее оплатил товар, а курьеру его нужно просто доставить. Кроме того, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Есть ограничения и для государственных и муниципальных служащих: им разрешается применять новый режим только для доходов от сдачи в аренду жилых помещений.
Налоги Самозанятые могут сотрудничать как с физическими, то есть с обычными гражданами, так и с юридическими лицами и ИП. Самозанятые платят налоги только с доходов от своей деятельности. Если дохода не было, то и платить ничего не надо. Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки от родственников или возврат долга НПД не облагаются. Однако такие переводы нужно будет суметь объяснить налоговой в случае проверки. Каждую продажу самозанятый вручную регистрирует в приложении «Мой налог» и указывает, кто клиент.
Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц. Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа. Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример. Самозанятый репетитор за июнь провел 20 уроков по английскому языку и заработал 20 тысяч рублей. А другую половину дохода он получил от уроков с корпоративными клиентами — сотрудниками фирмы, которая и оплачивала ему уроки с своего расчетного счета.
Всего за июнь репетитор должен заплатить 1000 рублей налога. Сумма и опция «оплатить налог» появятся в приложении до 12 июля, а оплатить его нужно до 25 июля. Каждый самозанятый при регистрации получает так называемый налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Вычет нельзя снять или перевести на личный счет, он используется только для снижения процентной ставки налога. Вычет дается только один раз за всю жизнь на неограниченный срок: когда он израсходуется, ставки станут прежними. Так, если репетитор по английскому из примера выше еще не израсходовал вычет, он заплатит не 1000 рублей, а всего 700.
Других обязательных налогов у самозанятых нет. Дополнительно ничего платить не нужно. С взносами в Пенсионный фонд все иначе. Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии. Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет.
Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки.
Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков.
Все о минусах и подводных камнях самозанятости
Самозанятость не предполагает отчислений в пенсионный фонд — их выплачивают только на добровольной основе. Также самозанятые не платят дополнительные налоги, включая налог на добавленную стоимость. Возможность работы с юридическими лицами Статус самозанятого кроме официального дохода дает возможность официально работать с юридическими лицами. Самозанятый может выдать чек, а, значит, организация может оплатить услугу с корпоративного счета. Как это работает: например, вы умеете ремонтировать кондиционеры, а местной кофейне срочно нужен такой мастер. Раньше кофейне пришлось бы искать специальную компанию, которая пришлет мастера и выставит счет. Сейчас эта кофейня может обратиться к самозанятому и совершенно легально оплатить услугу по чеку. Поддержка государства У каждого региона есть свои меры поддержки самозанятых граждан.
Москва предлагает информационно-консультативную и образовательную поддержку от «Малого бизнеса Москвы», включая онлайн-курс «Почему выгодно быть самозанятым» для новичков. Кроме того, москвичи могут пользоваться бесплатными коворкингами для самозанятых, сейчас в столице таких три. Широкая сфера деятельности Этот режим подойдет для всех, кто хочет получать доход самостоятельно, без посредников.
Встать на учёт в качестве плательщика можно в любое время через приложение «Мой налог». Но, если гражданин совмещает самозанятость с трудовой деятельностью по договору, то страховые взносы, в том числе в Социальный фонд, за него платит его работодатель. В этом случае проблем с пенсией у него не будет. Часть его налога автоматически перечисляется в Фонд обязательного медицинского страхования. Поэтому самозанятые вправе получать бесплатную мед. Отчетность и справки Самозанятому не нужно вести бухгалтерию, покупать кассовый аппарат, сдавать декларацию и самому считать налог. Взаимодействие с налоговой происходит через приложение «Мой налог» ст. Более того, можно подключить специальную опцию и чеки за поступающие деньги будут формироваться автоматически. Кроме этого, приложение «Мой налог» позволяет самозанятому формировать справки для подтверждения статуса или доходов, например, для оформления социальных пособий и кредитов. Минусы самозанятости При всех перечисленных плюсах, статус самозанятого имеет и свои минусы. Ограничения по видам деятельности Выше мы рассказывали, чем может заниматься самозанятый. Но, иногда бывает сложно понять, подходит ли выбранный вид деятельности под режим самозанятости, ведь в законе отсутствует четкое указание на то, чем может заниматься самозанятый гражданин. Есть только перечисление того, чем заниматься нельзя, используя режим НПД. Причем, в ряде случаев недостаточно быть просто самозанятым плательщиком НПД. Необходимо иметь еще и статус ИП. Связано это прежде всего с видом деятельности. Есть виды деятельности, требующие специальных разрешений, которые выдаются только предпринимателям или юрлицам. Например, занятие таксомоторной деятельностью. Разрешение на деятельность по перевозке пассажиров обычным физлицам не выдается. Поэтому таксисту мало стать самозанятым, ему необходимо получить статус ИП. Есть и иные лицензируемые виды деятельности, вести которые могут только самозанятые ИП. Например, монтаж пожарной сигнализации, некоторые медицинские услуги лечебный массаж. То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год корректируется, поэтому необходимо отслеживать все изменения, чтобы случайно не нарушить закон. Ограничение максимального годового дохода Годовой доход самозанятого не может превышать 2,4 млн руб. В некоторый случаях - это является серьезным минусом. Если лимит превышен: Налоговая автоматически снимает самозанятого с учета; С суммы, превышающей 2,4 млн руб. Если самозанятый является ИП, то ему придется быстро в течении 20 дней выбрать подходящий спецрежим, иначе его автоматом переведут на ОСНО п. Отсутствие социальных гарантий Отсутствие социальных гарантий является серьезным минусом для многих самозанятых граждан. Исключение - когда гражданин совмещает самозанятость и работу в найме по трудовому договору. В этом случае социальные и трудовые гарантии ему обеспечивает его работодатель. Как правило, самозанятый самостоятельно определяет свой рабочий график. Если работа самозанятого связана с оказанием услуг, то режим его работы определяется и фиксируется в договоре. При этом, в отличие от гражданина, работающего по трудовому договору, потребители услуг самозанятого не обязаны соблюдать в отношении него требования трудового законодательства, в том числе предоставлять оплачиваемый отпуск, соблюдать режим рабочего времени, отдыха, перерывов, оплачивать поездки и пр. Однако, если этого не делать, то можно столкнуться с определенными проблемами. Трудовой стаж и пенсия самозанятому гражданину идет и начисляется, только, если он добровольно исчисляет и платит соответствующие взносы в ПФР. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме страхового взноса. Если взносы не платить, то можно рассчитывать только на минимальную социальную пенсию. Если самозанятый гражданин не платит взносы в ФСС, то он не получает денежные выплаты в случае своей болезни, а женщины - по беременности и родам. Для того, чтобы получать деньги в период нетрудоспособности беременности , необходимо зарегистрироваться в ФСС и самостоятельно отчислять туда взносы. При этом следует учитывать определенный момент: самозанятые граждане без статуса ИП платить добровольные взносы в соцстрах не вправе. Законом такая возможность не предусмотрена см. Нельзя нанимать работников Самозанятый гражданин не вправе становиться работодателем и нанимать работников. Свой бизнес он должен вести самостоятельно. Это ограничение является одновременно и плюсом, и минусом для самозанятых. Отсутствие штатных сотрудников облегчает вопросы управления бизнесом, снижает налоговую нагрузку, позволяет избежать необходимости сдавать многочисленную отчетность. Также самозанятый не обязан предоставлять сотрудничающим с ним лицам какие-либо социальные и прочие гарантии, предусмотренные трудовым законодательством, так как такие лица ведут дела с самозанятым на свой страх и риск. В качестве существенного минуса может рассматриваться фактическая невозможность сформировать постоянный коллектив, подчиняющийся общим бизнес-целям и задачам, осуществляющий свою деятельность под контролем владельца бизнеса. Важно отметить, что данный запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Кроме этого, самозанятый гражданин не вправе сотрудничать со своим бывшим работодателем, если с момента увольнения из компании прошло меньше 2 лет. Нельзя совмещать разные налоговые режимы Как мы уже отмечали ранее, гражданин, занимающийся бизнесом как ИП, вполне может стать самозанятым, если его бизнес попадает в круг деятельности, разрешенной для самозанятых граждан. Но, для этого предприниматель должен отказаться от используемого им налогового режима и зарегистрироваться как плательщик НПД. Одному человеку использовать одновременно два налоговых режима хоть и для разных видов деятельности нельзя. В течение месяца с момента регистрации в качестве плательщика НПД, предприниматель должен проинформировать о своем выборе налоговую.
Нет автоматического начисления пенсионного стажа так как налоговые ставки не предполагают отчисления в ПФР. Можно делать отчисления самостоятельно, но на это придется тратить время, а перед этим разобраться в вопросе, чтобы все сделать правильно. Нельзя нанимать сотрудников, даже если бизнес расширяется. Отсутствие подрядчиков, подчиненных — одно из условий оформления самозанятости. Как оформить самозанятость: пошаговая инструкция регистрации Для получения статуса самозанятого необходимо пройти регистрацию. Оформить самозанятость онлайн очень легко. Есть три возможности: При помощи специального приложения «Мой налог». Его можно скачать в привычном каталоге приложений. Для регистрации потребуются паспортные данные. Через личный кабинет на сайте ФНС авторизоваться можно с данными портала госуслуг, а дальше уже регистрироваться именно как самозанятому. При помощи приложения одного из банков, которые имеют право предоставлять такие услуги. Уточните в вашем банке, есть ли такая возможность, не исключено, что это покажется удобным вариантом, так как не придется устанавливать дополнительные приложения. При помощи выбранного приложения или сайта самозанятый может вносить информацию о доходах.
При этом ограничений по ежемесячному доходу нет. Например, за январь можно заработать 20 000 рублей, за февраль — 3 000 р. Главное — уложиться в годовой лимит доходов. Налог нужно платить каждый месяц Налоги платятся согласно сумме и срокам, указанным в квитанции приложения «Мой налог». Для сравнения, ИП самостоятельно выбирает периодичность погашения налога. Единственное условие — оплата за прошлый год производится не позднее 28 апреля. С другой стороны, налог начисляется только на то, что самозанятый сам внес в сервис «Мой налог». Нельзя вычесть расходы из налоговой базы Как уже писалось выше, налоги платятся со всего дохода, который получает самозанятый. Так что тем, кто несет большие издержки, стоит присмотреться к ИП на УСН с базой «Доходы минус расходы», Не идет страховой стаж для пенсии Период нахождения в статусе самозанятого не засчитывается в трудовой стаж. Чтобы это время зачлось при формировании пенсии, необходимо: параллельно трудоустроиться и получать официальную зарплату, откуда будут удерживаться средства в пользу пенсионного фонда; либо самостоятельно добровольно оплачивать пенсионные страховые взносы на уровне ИП минимальная сумма для 2024 года — 39 653 рубля. Нет больничных и отпускных Самозанятый работает сам на себя, но и риски все тоже принимает сам. Если работник по трудовому договору может уйти в оплачиваемый отпуск или получить оплату за время на больничном, то самозанятый должен обеспечивать себя всегда сам. В итоге, при болезни самозанятый не только будет тратить свои деньги на лечение даже пользуясь бесплатной медициной приходится покупать лекарства , но и недополучит доходы за этот период. Для исправления этой ситуации в ноябре 2022 года Минтруд подготовил законопроект , который запускает новую модель добровольного социального страхования для самозанятых. Если бы документ был в итоге принят, с 1 июля 2023 года плательщики НПД могли бы платить добровольные взносы в СФР и получать выплаты в случае болезни. Законопроект был подготовлен в конце прошлого года, тогда его выставили на обсуждение. В Госдуму на данный момент он еще не попал, поэтому говорить о его перспективах пока преждевременно. С 1 июля 2023 года он так и не заработал. Нельзя сотрудничать с прошлым работодателем Самозанятый не может сотрудничать со своим действующим и предыдущим работодателем в течение 2-х лет после увольнения. Маскировать трудовые отношения под самозанятость крайне опасно — если ФНС это выявит, заказчику услуг грозит доначисление всех налогов и взносов по фактическим доходам, а также штрафы и пени. Отсутствие права на налоговый вычет Самозанятые не имеют права на налоговые вычеты по НДФЛ, так как НПД и налог на доходы физических лиц — это разные понятия. Подводные камни самозанятости Возможные риски для плательщиков НПД включают различные ограничения и сложности, так или иначе связанны с оформлением данного статуса. Выделим подводные камни самозанятости, актуальные на 2024 год: Один из самых главных недостатков — высокий процент отказа по кредитам, если гражданин не работает где-либо еще. В целом увеличивается объем обязанностей: самозанятый должен вносить получаемые доходы в приложение, выдавать клиентам чеки в электронном или бумажном формате и ежемесячно оплачивать налоги. Самозанятые не могут претендовать на пособие по безработице, даже если по факту не получают доходов. Из недавнего — оказалось, что самозанятые не могут оформить выплату по уходу за пожилым человеком которая составляет 1200 рублей в месяц.
Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
Минусы самозанятости. Самозанятым не зачисляется трудовой стаж, нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору, нет социальных гарантий. Мы попросили нескольких экспертов и официальных самозанятых рассказать о плюсах и минусах нового налогового режима, который сейчас активно тестируется в 23 регионах страны. Самозанятый — это налоговый режим, благодаря которому вы можете стать прямым партнёром , платить меньше налога и получать справки о доходах онлайн. Самозанятость: что это такое и как получить этот статус. Плюсы и минусы самозанятости.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
?feature=share. Смотри БЕСПЛАТНО мой вебинар "Как защит. Я работаю самозанятым уже 2 года в Яндекс такси, сейчас расскажу плюсы и минусы работы самозанятым в Яндекс такси! Я работаю самозанятым уже 2 года в Яндекс такси, сейчас расскажу плюсы и минусы работы самозанятым в Яндекс такси! Есть очень большой минус у самозанятых. В случае отсутствия клиентов и безработицы, их не ставят на учет в Центр занятости и не платят пособие. Объяснены плюсы и минусы самозанятости. Мы рассказали, что значит быть самозанятым, в каких регионах это возможно в 2023 году, оценили плюсы и минусы данного режима.